استوديو بروستوك | إستوك | صور جيتي
إذا كان لديك 401 (k) ، فإن أحد الأسئلة الكبيرة هو ما إذا كنت ستقدم مساهمات قبل خصم الضرائب أو مساهمات روث – وقد تكون الإجابة معقدة ، كما يقول الخبراء.
في حين أن مساهمات ما قبل الضريبة 401 (ك) تقلل من الدخل الإجمالي المعدل ، فسوف تدين برسوم على النمو عند الانسحاب. وبالمقارنة ، فإن ودائع روث 401 (ك) لن توفر تخفيضًا ضريبيًا مقدمًا ، لكن الأموال يمكن أن تنمو معفاة من الضرائب.
قدمت حوالي 80٪ من خطط التقاعد لأصحاب العمل مساهمات روث في عام 2022 ، مقارنة بـ 71٪ في عام 2018 ، وفقًا لتقرير Vanguard الأخير الذي يستند إلى ما يقرب من 1700 خطة تقاعد.
في حين أن الشرائح الضريبية الحالية والمستقبلية هي جزء من اللغز ، يقول الخبراء إن هناك عوامل أخرى يجب مراعاتها.
قال المخطط المالي المعتمد آشتون لورانس في مارينر ويلث أدفايزرز في جرينفيل بولاية ساوث كارولينا: “من الصعب التحدث بعبارات عامة ، لأن هناك الكثير من الأشياء التي تدخل في اتخاذ هذا القرار”.
فيما يلي كيفية تحديد ما هو مناسب لخطة 401 (k) الخاصة بك.
الأقواس الضريبية الحالية في مقابل المستقبل
يقول الخبراء إن أحد الأسئلة الكبيرة التي يجب مراعاتها هو ما إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى أو أقل في التقاعد.
بشكل عام ، تعتبر المساهمات قبل الضريبة أفضل لأصحاب الدخول المرتفعة بسبب التخفيض الضريبي مقدمًا ، كما قال لورانس. ولكن إذا كانت شريحة الضرائب الخاصة بك أقل ، فقد يكون دفع الرسوم الآن مع ودائع روث أمرًا منطقيًا.
إذا كنت من فئة 22٪ أو 24٪ أو أقل ، أعتقد أن مساهمة روث منطقية ، بافتراض أنك ستكون في شريحة أعلى عند التقاعد.
لورانس بون
CPA في Pon & Associates
عادةً ما تكون مساهمات Roth 401 (k) جيدة للعمال الأصغر سنًا الذين يتوقعون كسب المزيد لاحقًا في حياتهم المهنية ، كما أوضح لورانس بون ، وهو محاسب قانوني معتمد ومحاسب عام معتمد في Pon & Associates في Redwood City ، كاليفورنيا.
قال: “إذا كنت من فئة 22٪ أو 24٪ أو أقل ، أعتقد أن مساهمة روث منطقية ، بافتراض أنك ستكون في شريحة أعلى عند التقاعد”.
هناك “بقعة حلوة منخفضة الضرائب” حتى عام 2025
على الرغم من أنه من غير الواضح كيف يمكن للكونغرس تغيير السياسة الضريبية ، إلا أنه من المقرر إنهاء العديد من الأحكام من قانون التخفيضات الضريبية والوظائف لعام 2017 في عام 2026 ، بما في ذلك أقواس ضريبية أقل وخصم قياسي أعلى.
يقول الخبراء إن هذه التغييرات المتوقعة قد تؤثر أيضًا في تحليل مساهمات ما قبل الضرائب مقابل مساهمات روث.
وقالت كاثرين فاليجا ، وهي شركة CFP ومؤسسة Green Bee Advisory في بوسطن ، مشيرة إلى الفترة التي قد تسبق ارتفاع معدلات الضرائب: “نحن في هذه البقعة الرائعة منخفضة الضرائب”. “أقول الضرائب معروضة للبيع”.
نحن في هذا المكان الحلو منخفض الضرائب.
كاثرين فاليجا
مؤسس Green Bee Advisory
في حين أن مساهمات روث “لا تحتاج إلى تفكير” للشباب ذوي الدخل المنخفض ، قالت إن البيئة الضريبية الحالية جعلت هذه الودائع أكثر جاذبية للعملاء ذوي الدخل المرتفع أيضًا.
قال فاليجا: “لدي عملاء يمكنهم الحصول على 22500 دولار لمدة ثلاث سنوات”. “هذا جزء رائع من التغيير الذي سينمو معفيًا من الضرائب.”
بالإضافة إلى ذلك ، فإن التغييرات الأخيرة من Secure 2.0 جعلت مساهمات Roth 401 (k) أكثر جاذبية لبعض المستثمرين ، على حد قولها. قد تقدم الخطط الآن مباريات روث لأصحاب العمل ولم تعد روث 401 (ك) تتطلب الحد الأدنى من التوزيعات. بالطبع ، قد تختلف الخطط بناءً على الميزات التي يختارها أصحاب العمل.
ضع في اعتبارك “أهدافك القديمة”
قال لورانس من مارينر ويلث أدفايزرز إن “الأهداف القديمة” هي أيضًا أحد العوامل عند اتخاذ القرار بين مساهمات ما قبل الضرائب ومساهمات روث..
وقال: “أصبح التخطيط العقاري جزءًا أكبر مما يفكر فيه الناس بالفعل”.
منذ القانون الآمن لعام 2019 ، أصبح التخطيط الضريبي أكثر صعوبة بالنسبة لحسابات التقاعد الفردية الموروثة. في السابق ، كان بإمكان المستفيدين غير المتزوجين “تمديد” عمليات السحب طوال حياتهم. ولكن الآن ، يجب عليهم استنفاد الجيش الجمهوري الأيرلندي الموروث في غضون 10 سنوات ، والمعروفة باسم “قاعدة العشر سنوات”.
قال لورانس إن الجدول الزمني للانسحاب هو الآن “أكثر إحكاما ، مما قد يؤثر على المستفيد ، خاصة إذا كانوا في ذروة سنوات كسبهم”.
ومع ذلك ، فإن Roth IRAs يمكن أن تكون “أداة تخطيط ملكية أفضل” من حسابات ما قبل الضريبة التقليدية لأن المستفيدين غير المتزوجين لن يكونوا مدينين بضرائب على عمليات السحب ، على حد قوله.
وأضاف لورانس: “لكل فرد تفضيلاته الخاصة”. “نحن نحاول فقط تقديم أفضل الخيارات لما يحاولون تحقيقه.”
