كيفية جعل التقاعد أقل ضرائب

كتب أحد قراء صحيفة فاينانشيال تايمز: “يبدو أن هناك افتراضًا مفاده أن أي شخص سيطر على مدخرات معاشاته التقاعدية لا بد أن يكون ضعيفًا أو غبيًا، وأن أي شخص يختار السحب المرن بدلاً من تحويل الأموال إلى معاش سنوي قديم الطراز يكون عرضة لارتكاب الأخطاء”. إلي.

لكن الأدلة تشير إلى أن “السحبين” لا يداهمون بحماقة صناديق معاشاتهم التقاعدية. تظهر إحصائيات HM Revenue & Customs أن متوسط ​​عمليات السحب لكل شخص ظل على حاله إلى حد كبير خلال السنوات الثلاث الماضية، بما يزيد قليلاً عن 7000 جنيه إسترليني لكل ربع سنة. وذلك حتى من خلال أزمة تكلفة المعيشة.

ومع ذلك فإن العديد من القائمين على السحب ربما يفتقدون حيلة أو اثنتين، عندما يأخذون الدخل على خلفية تجميد الحكومة لعتبات ضريبة الدخل لمدة ستة أعوام. ومن غير المتوقع أن يقوم جيريمي هانت بعكس هذه الأمور في بيان الخريف الأسبوع المقبل.

تم الإعلان لأول مرة عن تجميد الإعفاء الضريبي الشخصي لمدة أربع سنوات وعتبات أعلى لضريبة الدخل في ميزانية عام 2021. وفي بيان الخريف من العام الماضي، تم تمديد السياسة حتى 2027-2028.

إن التخلي عن الرفع المعتاد للعتبات الضريبية يُعَد وسيلة مجربة ومختبرة للحكومات لجمع الإيرادات بطريقة خفية. وهذا يمثل أكبر زيادة ضريبية في بريطانيا على الدخل منذ 50 عامًا على الأقل، وفقًا لتحليل أكتوبر الصادر عن مؤسسة القرار المستقلة. ومع ذلك، مع بعض التخطيط الدقيق، يمكنك خفض معدل الضريبة الخاص بك.

أولا، فهم الضرائب على المعاشات التقاعدية. بمجرد أن تبلغ 55 عامًا، يمكنك سحب ما يصل إلى ربع معاش التقاعد الخاص بك معفى من الضرائب، بحد أقصى 268.275 جنيهًا إسترلينيًا. قد يحق لأولئك الذين تقدموا سابقًا بطلب “الحماية” الحصول على مبلغ مقطوع أعلى معفى من الضرائب. ويمكن بعد ذلك نقل نسبة الـ 75 في المائة المتبقية من الوعاء إلى خطة السحب، أو استخدامها لشراء معاش سنوي أو أخذها نقدًا. وأيًا كانت الطريقة التي تختارها لتلقي هذا الجزء من المال، فسيتم تصنيفه على أنه دخل، وبالتالي يخضع لضريبة الدخل.

مما يتيح لك الوصول إلى بيضة عش لطيفة دون أي مسؤولية ضريبية، يمكن أن يكون المبلغ الإجمالي المقطوع المعفى من الضرائب خيارًا رائعًا لأولئك الذين يستخدمونه بحكمة. يشير إيان ميلوارد، مدير شركة Candid Financial Advice، إلى “المرونة في السحب من الوعاء المعفي من الضرائب، أو الوعاء الخاضع للضريبة، أو حتى مزيج من الاثنين”.

إذا كان لديك بدل شخصي غير مستخدم، بقيمة تصل إلى 12.570 جنيهًا إسترلينيًا، فقد تقرر سحب الدخل الخاضع للضريبة لتعويض الفارق. ولكن إذا كنت تجلس على أعتاب نطاق ضريبة الدخل، والذي يتجاوز معدل الضريبة الخاص بك، فيمكنك اختيار سحب أموال نقدية معفاة من الضرائب. بالنسبة لأولئك الذين لديهم دخل من المدخرات، فإن دخل المعاش التقاعدي الذي يزيد عن العلاوة الشخصية البالغة 12.570 جنيهًا إسترلينيًا سيقلل من بدل الادخار المعفى من الضرائب بقيمة 5000 جنيه إسترليني، وفي هذه الحالة يفضل النقد المعفى من الضرائب.

بالمثل، يقول دوج برودي، المؤسس والرئيس التنفيذي لشركة Chancery Lane Retirement Income Planning: “الحسابات بسيطة – إذا كان لديك معاش تقاعدي حكومي كامل قدره 10.602 جنيه إسترليني، يتبقى لديك 1.969 جنيه إسترليني بدل معفى من الضرائب. الدخل فوق ذلك يخضع لضريبة الدخل.” لكنه يقول إذا قمت “بتقسيم” المعاش التقاعدي وأخذت 2625 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا، فإنك لا تزال تدفع أي ضريبة دخل لأن 1969 جنيهًا إسترلينيًا تحت البدل، و656 جنيهًا إسترلينيًا هي الأموال النقدية المعفاة من الضرائب.

وبالنسبة لأولئك الذين يريدون الحصول على دخل أعلى من صندوق معاشاتهم التقاعدية، فإن فرصة تقليل العبء الضريبي تساعدهم البيئة المحسنة كثيرا لتوليد الدخل من الاستثمارات. مع وصول أسعار الفائدة في المملكة المتحدة الآن إلى 5.25 في المائة، ارتفاعا من 0.1 في المائة طوال عام 2021، يمكن للمستثمرين أخيرا تحقيق دخل مفيد.

يقول بن كلاين، كبير مديري الثروات في شركة Tideway Wealth: “على الرغم من أن الضرائب التي تحصل عليها أعلى مع المخصصات المجمدة، فإن عائد الدخل الإضافي الذي يمكننا توليده اليوم يعني أنه يمكننا خفض معدلات الضرائب الهامشية واستهلاك قدر أقل من رأس مالنا لتوليد نفس صافي الدخل”. من تدفق الدخل الضريبي.”

تعطي Tideway مثال جون، البالغ من العمر 56 عامًا، وهو متزوج، ويرغب في الحصول على دخل سنوي قدره 40 ألف جنيه إسترليني بعد خصم الضرائب. لديه معاش تقاعدي شخصي مستثمر ذاتيًا (Sipp) بقيمة 1.3 مليون جنيه إسترليني وحماية معاشات تقاعدية فردية تسمح له بالحصول على مبلغ مقطوع معفى من الضرائب قدره 280 ألف جنيه إسترليني.

يعتمد المثال على توفر بدل حساب التوفير الفردي الثاني (عيسى). غالبًا ما ينسى العديد من الأشخاص الذين لديهم أزواج أنه كزوجين يمكنهم وضع مبلغ إجمالي قدره 40 ألف جنيه إسترليني في حساب الضرائب لكل سنة ضريبية، حيث يمكنهم الحصول على دخل معفى من الضرائب.

يقوم جون بنقل 80 ألف جنيه إسترليني من المبلغ المقطوع المعفى من الضرائب إلى إيساس، ويوزع هذا المبلغ بين مخصصات زوجته وبدلاته، على مدار عامين ضريبيين. إنهم يستثمرون المبلغ المتبقي البالغ 100000 جنيه إسترليني في حسابات الاستثمار العامة الخاضعة للضريبة (GIAs).

قارن الدخل في يناير 2021 بما سيكون عليه الآن. سيحقق آل إيساس في عام 2023 5200 جنيه إسترليني اليوم – ارتفاعا من 3200 جنيه إسترليني في كانون الثاني (يناير) 2021، عندما كان العائد 4 في المائة مقابل 6.5 في المائة الآن.

يبلغ الدخل من GIAs الآن 8000 جنيه إسترليني – بعد أن كان 4000 جنيه إسترليني. على الرغم من أن جون وزوجته يتعين عليهما الآن دفع ضريبة أرباح قدرها 525 جنيهًا إسترلينيًا (بافتراض أنها من دافعي الضرائب الأساسيين)، فإن الدخل المشترك من ISAs وGIAs لا يزال أعلى.

وهذا يعني أنه يتعين على جون الآن فقط أن يسحب دخلاً إجماليًا قدره 31.014 جنيهًا إسترلينيًا من Sipp الخاص به للوصول إلى الدخل المرغوب فيه وهو 40.000 جنيه إسترليني، بدلاً من 37.875 جنيهًا إسترلينيًا في يناير 2021. وبالتالي يدفع جون ضرائب أقل على دخل معاشه التقاعدي، وعلى الرغم من البيئة الضريبية الأعلى وينخفض ​​معدل الضريبة الإجمالي من 11.3 في المائة إلى 9.5 في المائة.

يجب على الجهات المسحوبة أيضًا أن تنظر إلى السندات كوسيلة فعالة من حيث الضرائب لاستثمار الأموال المعفاة من الضرائب. ويصفها برودي بأنها “خزنة مدرعة”، والأهم من ذلك، أنها خالية من ضريبة أرباح رأس المال. يمكنك تجميع السندات التي تنضج في مراحل مختلفة (فصلية، نصف سنوية، سنوية) – بحيث تنضج في كل فترة. ويقول: “سيزداد استخدام هذه السلالم”.

يمكنك هذا الأسبوع شراء الذهب بنسبة 0.25 في المائة بتاريخ 31/1/2025 بسعر 94.82 جنيهًا إسترلينيًا. يتم استرداد جميع الطوابع بمبلغ 100 جنيه إسترليني، وبالتالي سيحصل حاملها على قسيمة صغيرة (0.25 في المائة) سيتم فرض ضريبة الدخل عليها، ولكن بعد ذلك سيحصل على ربح رأسمالي معفى من الضرائب بقيمة 5.18 جنيه إسترليني في يناير 2025 (5.18 مقسومًا على 94.82 يساوي 5.46 لكل) المائة، العائد). يبلغ سعر الـ 0.125 في المائة في 30/01/2026 91.32 جنيهًا إسترلينيًا، مما يعطي ربحًا قدره 8.68 جنيهًا إسترلينيًا معفى من الضرائب في يناير 2026. (8.68 مقسومة على 91.32 يأتي بمعدل عائد قدره 9.5 في المائة).

قد ترغب في الحصول على بعض النصائح الذكية من أحد المتخصصين. في هذه الحالة، يعد بدء مناقشة حول خفض معدلات الضرائب الهامشية أو إنشاء سلم ذهبي طريقة رائعة لمعرفة ما إذا كانوا يعرفون البصل الخاص بهم.

مويرا أونيل كاتبة مستقلة في مجال المال والاستثمار. العاشر: @MoiraONeill، انستغرام @MoiraOnMoney، بريد إلكتروني: moira.o’[email protected].