افتح ملخص المحرر مجانًا
رولا خلف، محررة الفايننشال تايمز، تختار قصصها المفضلة في هذه النشرة الأسبوعية.
قال المدعون العامون في المحكمة يوم الاثنين إن الرئيس العالمي السابق للضرائب في Freshfields Bruckhaus Deringer يجب أن يواجه أكثر من خمس سنوات في السجن لدوره المزعوم في الاحتيال الضريبي على أرباح الأسهم لعدة سنوات.
أولف يوهانمان، الذي كان حتى عام 2019 هو أكبر محامي ضرائب في شركة المحاماة “الدائرة السحرية”، يخضع للمحاكمة في فرانكفورت منذ سبتمبر/أيلول بسبب المشورة القانونية التي قدمها لبنك Maple Bank، وهو فرع ألماني قديم لشركة Maple Financial الكندية.
من عام 2006 إلى عام 2009، استعادت شركة مابل أكثر من 388 مليون يورو من ضرائب الأرباح التي لم تدفعها قط. وكان يوهانمان قد أصدر آراء قانونية تفيد بأن هذه الممارسة، التي استغلت خللاً في التصميم في قانون الضرائب الألماني، كانت قانونية.
وقال المدعي العام ستيفان وينز في المحكمة: “بدون الآراء القانونية للمدعى عليه، لم تكن المعاملات المالية لبنك Maple Bank ستتم”، مضيفًا أن فريشفيلدز كان في ذلك الوقت “المستشار القانوني الرئيسي” للبنوك فيما يسمى بالتحويلات المالية السابقة. المعاملات. قال المدعي العام إن بنك Maple Bank كان واحداً من 25 عميلاً تلقوا المشورة من قبل شركة Freshfields بشأن عملية الاحتيال الضريبي، مما وضع الشركة في “وضع فريد”.
ودفعت فريشفيلدز 10 ملايين يورو لتسوية مزاعم جنائية ضدها قبل ثلاث سنوات، وهي ليست متهمة في المحاكمة. كما دفعت 50 مليون يورو لمدير بنك Maple Bank لتسوية دعوى مدنية.
وقال المدعي العام هون تشاي في المحكمة إن يوهانمان “لم يكن مجرد ترس صغير في آلة كبيرة”. وبدلاً من ذلك، كان “وإدارة الضرائب التابعة له” “أحد القوى الدافعة الرئيسية” للاحتيال الضريبي، كما قال الادعاء، وكان يوهانمان يدرك تمامًا أن ممارسة البنك كانت غير قانونية، لكنه اعتقد في ذلك الوقت أنها كانت كذلك. من الصعب كشفها.
وطالب ممثلو الادعاء بعقوبة السجن لمدة خمس سنوات وستة أشهر على يوهانمان، وهو ما يزيد قليلاً عن نصف العقوبة القصوى البالغة 10 سنوات ولكن بالقرب من الحد الأقصى للإدانات السابقة المرتبطة بفضيحة نائب الرئيس السابق. سيتم إصدار الحكم والعقوبة في نفس الوقت.
تم احتجاز يوهانمان، الذي حصل على ما يقرب من 2 مليون يورو سنويًا في فريشفيلدز، في حجز الشرطة في عام 2019 بعد أن قام بتحويل مليوني يورو نقدًا وأسهم بالإضافة إلى 9 كجم من الذهب إلى زوجته في خطوة رأى المدعون أنها قد تمهد الطريق لـ مخرج. تم إطلاق سراحه من حجز الشرطة بكفالة قدرها 4 ملايين يورو وأمر بوضع علامة إلكترونية على الكاحل.
وفي الشهر الماضي، اعترف الرجل البالغ من العمر 52 عاماً أمام المحكمة بأنه “فشل تماماً” كمحامي و”تغاضى عن حقيقة أن نصيحتي القانونية استُخدمت لأغراض غير قانونية”.
ونفى أنه كان على علم تام بحقيقة أن البنك لم يدفع قط الضرائب التي استعادها بناءً على مشورته القانونية، بحجة أن موكله قد أخطأ في إخباره بالطبيعة التفصيلية للصفقات. قال إنه اعتبر أنه من الممكن أن بنك Maple Bank لم يشاركه “الحقيقة الكاملة” بشأن معاملاته المالية، مضيفًا “لا أريد أن أعرف ذلك”.
وفي مرافعتهم الأخيرة قبل النطق بالحكم من قبل المحكمة، انتقد المدعون العامون يوم الاثنين بيان يوهانمان، بحجة أنه جاء في مرحلة متأخرة جدًا من المحاكمة ويتعارض جزئيًا مع الأدلة التي تم الكشف عنها في المحاكمة.
وبالإشارة إلى رسائل البريد الإلكتروني الداخلية، قال المدعي العام إنه “لا توجد أسرار بين بنك مابل والمدعى عليه” حول تفاصيل المعاملات، مضيفًا أن المحامي حاول التعتيم على الجرائم عندما بدأت السلطات الضريبية في الشك. وقال المدعي العام هون تشاي في المحكمة: “السيد يوهانمان لديه علاقة تكتيكية مع الحقيقة”.
وسيقدم محامو يوهانمان وجهة نظرهم بشأن هذه المزاعم الأسبوع المقبل. ومن المتوقع أن تصدر المحكمة حكمها بحلول نهاية يناير/كانون الثاني. وقد أشار رئيس المحكمة بالفعل إلى أن الحكم بالإدانة “مرجح للغاية”.
وقالت فريشفيلدز في بيان إنها واصلت “العمل مع السلطات ضمن حدود التزاماتنا المهنية في محاولة للتعلم من هذه الأمور ووضع حد لها”.
