تعال يوم الاثنين، ستبدأ مصلحة الضرائب في قبول ومعالجة إقرارات ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2023.
إن تقديم ضرائبك مهمة قد لا تعجبك، ولكنها مهمة لا يمكنك تجاهلها – على الأقل ليس بدون عقوبة باهظة محتملة.
هنا ثمانية الأشياء التي يمكن أن تجعل تجربة إعداد وتقديم الضرائب الخاصة بك سهلة وفعالة وغير مكلفة قدر الإمكان.
1. اعرف مواعيدك النهائية: ما لم تقم بتقديم طلب تمديد تلقائي لمدة ستة أشهر، فإن الموعد النهائي لتقديم الطلب بالنسبة لمعظم الأشخاص هو 15 أبريل. وحتى إذا حصلت على تمديد، فإن 15 أبريل هو اليوم الذي يجب عليك فيه دفع أي ضرائب متبقية مستحقة عليك لعام 2023، حتى لو كنت لا تقدم الملف بحلول ذلك التاريخ. وإلا فقد تواجه عقوبة التأخر في السداد – مع الفائدة.
ومع ذلك، أمام مقدمي الضرائب في ولايتي ماين وماساتشوستس مهلة حتى 17 أبريل لتقديم الإقرارات الضريبية ودفعها، وذلك بسبب احتفال تلك الولايات بيوم الوطنيين ويوم التحرير.
إذا كنت تعيش أو تمارس نشاطًا تجاريًا في منطقة كوارث مُعلنة اتحاديًا، فمن المحتمل أن تكون مصلحة الضرائب قد مددت الموعد النهائي لتقديم الطلب والدفع. فيما يلي قائمة بالأماكن التي يتوفر فيها الإعفاء الضريبي.
2. اسحب عائدك من العام الماضي: قال توم أوسابين، مدير المحتوى الضريبي والعلاقات الحكومية في الرابطة الوطنية لمحترفي الضرائب، إن إقرارك الضريبي لعام 2022 سيمنحك نقطة انطلاق جيدة لمعرفة المستندات التي تحتاجها لملء إقرار هذا العام.
هذا هو الحال بشكل خاص إذا كنت، مثل العديد من الأشخاص، قد أخبرت جميع مسؤولي سجلاتك المالية (على سبيل المثال، أصحاب العمل والبنوك وشركات الوساطة المالية وشركات التأمين، وما إلى ذلك) بعدم إرسال مستندات ورقية إليك.
تحتاج إلى العودة إلى جميع هذه المصادر عبر الإنترنت لمعرفة النماذج الضريبية لعام 2023 التي قاموا بإنشائها لك وتقديمها إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. كما سبق إذا قمت بجمع البطالة في العام الماضي أو كان لديك أي مدفوعات أخرى لمرة واحدة والتي من المحتمل أن تكون خاضعة للضريبة.
“نقول أننا لا نريد وثائق ورقية. وقال أوسابين: “لكن هذا لا يعني أن الوثيقة غير موجودة”.
3. قم بتقييم التغييرات الكبيرة، إن وجدت، التي حدثت في حياتك في عام 2023: إذا تزوجت أو طلقت، أو أنجبت طفلاً، أو أصبحت أرملاً، أو باعت منزلاً أو أي استثمار كبير آخر، أو بدأت في تلقي الضمان الاجتماعي، أو انتقلت إلى ولاية جديدة، أو خضعت لأي تحول كبير آخر في حياتك في العام الماضي، فقد يؤدي ذلك إلى تغيير التزاماتك الضريبية ( أو استرداد) مما كان عليه عند عودتك عام 2022.
إذا لم يتغير شيء كبير بالنسبة لك، ولكن وجدت أن لديك فرقًا كبيرًا جدًا في التزاماتك الضريبية أو استرداد أموالك عند ملء الإقرار الخاص بك، فتحقق من حساباتك.
“قوانين الضرائب لا تختلف بشكل كبير هذا العام عن العام الماضي. وقال أوسابين: (لذا) قد يكون خطأً بسيطًا في إدخال البيانات.
4. هل لديك مشروع تجاري صغير أو حفلة جانبية؟ تحقق مما إذا كنت قد حصلت على 1099-K من تطبيق الدفع: إذا كنت قد حصلت على أموال من خلال تطبيقات دفع تابعة لجهات خارجية مثل Venmo مقابل خدمات جانبية أو شركة صغيرة، فتحقق من حسابك عبر الإنترنت لمعرفة ما إذا كانت الشركة قد أصدرت لك رقم 1099-K.
لقد أخرت مصلحة الضرائب مرة أخرى تنفيذ ذلك القاعدة التي تتطلب من مقدمي خدمات الدفع الخارجيين توفير 1099-Ks للمعاملات التجارية التي يتجاوز إجماليها 600 دولار سنويًا. ومع ذلك، فإن بعض الولايات تطلب بالفعل إصدار النماذج عندما تتجاوز المعاملات هذا الحد، كما قال أوسابين.
إذا حصلت على 1099-K، فتأكد من أن جميع المعاملات المبلغ عنها تعكس معاملات تجارية حقيقية وليست عناصر شخصية مثل أن يدفع لك أصدقاؤك مقابل حصتهم في العشاء. إذا كان النموذج يتضمن بعض المعاملات الشخصية، فقم بتضمين جميع المعلومات من 1099-K عند عودتك، ولكن باستثناء نصح أوسابين بهذه المعاملات الشخصية وتتضمن ملاحظة تنبه مصلحة الضرائب الأمريكية إلى أن المبلغ الذي طرحته ليس دخلاً تجاريًا.
5. املأ هذا النموذج إذا كنت مؤهلاً للحصول على الإعفاءات الضريبية المميزة للتأمين الصحي الخاص بك: وأشار إلى أنه إذا تلقيت إعفاءات ضريبية متميزة متقدمة للمساعدة في دفع تكاليف التأمين الصحي الذي اشتريته في البورصة العامة، فيجب عليك ملء النموذج 8962. وستأتي المعلومات التي ستحتاج إلى تضمينها فيها من النموذج 1095-A الذي كان ينبغي أن يكون صدرت لك. وينطبق الشيء نفسه إذا كنت تعتقد أنك مؤهل للحصول على ائتمانات ضريبية متميزة ولكنك لم تحصل عليها، وفقا لمصلحة الضرائب.
6. راقب الكونجرس لمعرفة الزيادات المحتملة في الإعفاءات الضريبية: لا يزال المشرعون يناقشون تفاصيل الحزمة الضريبية المشتركة بين الحزبين والتي تحتوي على شرطين يمكن أن يوفرا المال لبعض مقدمي الطلبات الذين يطالبون بالائتمان الضريبي للأطفال ولأصحاب الأعمال الصغيرة.
إذا أصبحت الحزمة قانونًا، فمن الممكن توسيع الائتمان الضريبي للطفل لتمكين الأسر ذات الدخل المنخفض مؤقتًا من المطالبة بمزيد من الائتمان في إقراراتها الضريبية لعام 2023. (المزيد عن ذلك هنا.)
ومن شأن نفس الحزمة الضريبية أيضًا أن تزيد المبلغ الذي يمكن لأصحاب الأعمال الصغيرة شطبه من شراء معدات جديدة. حاليًا، يُسمح لك بخصم 80% من تكلفة سنة شرائها. وإذا أصبح مشروع قانون الضرائب الحالي قانونا، فإن هذا المبلغ سيرتفع إلى 100%.
وقال أوسابين، إذا كنت تعتقد أن هذه الأحكام تؤثر عليك، فقد ترغب في الانتظار قليلاً قبل تقديم إقرارك لترى كيف ستسير الأمور.
7. تسريع عملية استرداد أموالك: إذا كنت مستحقًا لاسترداد أموالك (مثل غالبية مقدمي الضرائب)، فعادةً ما تصدرها مصلحة الضرائب الأمريكية خلال 21 يومًا من قبول عودتك. لكن لاحظ أنه إذا كنت تطالب بائتمان ضريبة الدخل المكتسب، فلا يمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية بموجب القانون إصدار المبلغ المسترد المتعلق بـ EITC قبل منتصف فبراير وتقدر أن هذه المبالغ المستردة ستكون متاحة لمقدمي الطلبات بدءًا من 27 فبراير. ولكن، قال أوسابين، هناك احتمال أن ترسل لك مصلحة الضرائب الأمريكية الجزء غير الخاضع لـ EITC من أموالك المستردة في وقت أقرب من ذلك.
على أي حال، فإن أفضل طريقة لضمان استرداد أموالك في أسرع وقت ممكن هي ملء الإقرار الخاص بك بدقة وبشكل كامل وتقديمه إلكترونيًا واختيار “الإيداع المباشر” عند سؤالك عن الطريقة التي تريد بها تلقي الدفع. لذلك قبل إرسالها، تحقق مرة أخرى من حساباتك، وتأكد من صحة اسمك وعنوانك ورقم الضمان الاجتماعي. ويعني ذلك أيضًا الإبلاغ عن جميع دخلك الخاضع للضريبة لهذا العام – بما في ذلك الأموال من وظيفة بأجر، وأرباح الأسهم والفوائد، ودخل الإيجار وأي دخل تجاري تلقيته من خلال تطبيقات الدفع بالإضافة إلى وسائل أخرى، بما في ذلك النقد.
فيما يلي قائمة بأخطاء الإقرارات الضريبية الأكثر شيوعًا والمكلفة التي شهدتها مصلحة الضرائب الأمريكية على مر السنين.
لمعرفة مدى السرعة التي من المحتمل أن تحصل بها على أموالك المستردة بمجرد تقديم الإقرار الخاص بك، يمكنك استخدام أداة Where’s My Refund الخاصة بالوكالة.
8. قد تتمكن من تقديم الملف مجانًا: لقد كان الحال منذ فترة أنه إذا كان دخلك منخفضًا بدرجة كافية (هذا العام، 79000 دولار أو أقل) وإذا كان لديك عائد بسيط بما فيه الكفاية، فيمكنك إعداد إقرارك الضريبي الفيدرالي وتقديمه إلكترونيًا مجانًا مع موفري برامج ضريبية مختارة .
ولكن هذا العام، أطلقت مصلحة الضرائب الأمريكية برنامجًا تجريبيًا يسمى Direct File يتيح لك القيام بكل ذلك مباشرةً دون وسيط. يتم إطلاق البرنامج التجريبي على أساس محدود في الوقت الحالي. وسيعمل البرنامج فقط في 12 ولاية هذا العام: أريزونا وكاليفورنيا وفلوريدا وماساتشوستس ونيفادا ونيو هامبشاير ونيويورك وداكوتا الجنوبية وتينيسي وتكساس وواشنطن ووايومنغ. في البداية، سيكون متاحًا فقط لموظفي الحكومة الفيدرالية وحكومات الولايات في تلك الولايات. وفي غضون شهر أو شهرين، قد يكون مفتوحًا أيضًا لبعض العاملين في القطاع الخاص.
لا توجد قيود على الدخل بشأن من يمكنه استخدام البرنامج، ولكن لا يمكن استخدام الملف المباشر من قبل المدونين الذين يقومون بتفصيل خصوماتهم. ولن يكون مفتوحًا لأولئك الذين لديهم أنواع مختلفة جدًا من الدخل خارج أرباح W-2 من أصحاب العمل، واستحقاقات الضمان الاجتماعي، ودخل الفوائد، وتعويضات البطالة. وأخيرًا، لا يمكن استخدام البرنامج لتقديم إقرارات الحالة الخاصة بك، لذا سيتعين عليك القيام بذلك بشكل منفصل ولكن قد يكون لولايتك برنامج ملفات مجاني خاص بها. (مزيد من التفاصيل حول برنامج الملف المباشر الفيدرالي موجود هنا.)
ساهمت كاتي لوبوسكو وتامي لوهبي من سي إن إن في إعداد هذا التقرير.
