ربما نكون في منتصف الموسم الضريبي لعام 2023، ولكن ليس من السابق لأوانه التحقق مما إذا كنت خصص ما يكفي لتقديم إقرارات الموسم المقبل.
وذلك لأن الاستقطاعات الضريبية هي تقديرات، والتي يمكن أن ينتهي بها الأمر إلى أن تكون أموالًا كثيرة جدًا أو قليلة جدًا اعتمادًا على دخلك وحالتك الضريبية، والتي ربما تكون قد تغيرت منذ تقديمك آخر مرة.
إذا ساهمت بمبلغ قليل جدًا، فقد تتلقى فاتورة ضريبية كبيرة لم تكن تتوقعها عند تقديم ضرائبك في العام المقبل. إذا كان مبلغ الضرائب غير المدفوعة كبيرًا بما فيه الكفاية، فقد تخضع أيضًا لعقوبة الدفع الناقص. وذلك لأن النظام الضريبي في الولايات المتحدة يقوم على الدفع أولاً بأول، ولهذا السبب يُتوقع من العاملين لحسابهم الخاص والعاملين لحسابهم الخاص أن يقوموا بسداد مدفوعات ضريبية ربع سنوية منتظمة على مدار العام.
على العكس من ذلك، إذا سمحت بحجب الكثير من المال، فقد تقصر نفسك على الأموال النقدية التي تحتاجها بشدة كل شهر دون سبب حقيقي، مما يمنح دائرة الإيرادات الداخلية قرضًا بدون فوائد.
إليك كيفية التحقق من الاستقطاعات الضريبية وإجراء التعديلات، إذا لزم الأمر.
لماذا قد يحتاج الاستقطاع الضريبي إلى التعديل
سواء تم جدولة الاستقطاع الضريبي بواسطتك أو بواسطتك من قبل صاحب العمل من خلال نموذج W-4، فإن أي شيء يغير حجم التزامك الضريبي، أو مقدار الضرائب المستحقة عليك، يمكن أن يغير مبلغ المال المستحق عليك لمصلحة الضرائب.
وبصرف النظر عن التغييرات في دخلك، يتضمن ذلك تغييرًا في حالتك الاجتماعية أو مساهمات التقاعد أو الإعفاءات الضريبية أو ديون الرعاية الصحية أو ما إذا كنت تضيف معالًا.
“إذا تغيرت حالتك الاجتماعية، أو تغيرت أرباحك، أو كنت تساهم بشكل مختلف تمامًا هذا العام في 401 (ك) – ربما في روث 401 (ك) بدلاً من 401 (ك) التقليدي – فأنت بحاجة إلى مراجعة حسابك تقول ميشيل جيسنر، وهي مخططة مالية معتمدة مقرها في هيوستن: “معدل الاستقطاع الضريبي”.
يمكن أن يكون لتغيير واحد فقط من التغييرات الموضحة أعلاه تأثير كبير على ضرائبك. خذ إضافة المعالين، على سبيل المثال: يمكنهم خفض فاتورتك الضريبية بآلاف الدولارات إذا كنت تطالب بائتمانات مثل الائتمان الضريبي للطفل، أو ائتمان رعاية الطفل والمعال، أو ائتمان ضريبة الدخل المكتسب.
يمكن أن يتغير وضعك الضريبي أيضًا إذا تلقيت مكافأة من صاحب العمل.
تقول كارلا آدامز، وهي مخططة مالية معتمدة في ميشيغان: “عادةً ما يتم حجب الضرائب على المكافآت وتعويضات الأسهم – ولكن ليس دائمًا – بنسبة ثابتة تبلغ 22٪ للضرائب الفيدرالية”. “بالنسبة لأولئك الذين ينتمون إلى شريحة الضرائب الفيدرالية الهامشية البالغة 22%، فإن هذه ليست مشكلة على الإطلاق. ومع ذلك، فإن أولئك الذين ينتمون إلى شريحة ضريبية أعلى يمكن أن يدينوا بضرائب ضخمة”.
بالطبع، إذا أدركت أنك تدفع ضرائبك أكثر من اللازم، فلن تضطر إلى إجراء تعديلات، خاصة إذا لم يكن المبلغ كبيرًا. يمكنك فقط المطالبة بالفرق كاسترداد في العام المقبل. لكن كن على علم أنك لن تتلقى أي فائدة على هذا المبلغ.
كيفية التحقق مما إذا كان الاستقطاع الضريبي الخاص بك يسير على الطريق الصحيح
للتحقق مما إذا كنت تدفع أقل من ضرائبك لعام 2024 أو تزيد عنها، تحتاج أولاً إلى تحديد معدل الاستقطاع الحالي.
للقيام بذلك، ابحث عن مبالغ “استقطاع ضريبة الدخل الفيدرالية” أو “الضريبة الفيدرالية” في كعب الراتب الأخير، لكل من فترة الدفع الأخيرة وللسنة حتى الآن. يمكنك أيضًا الاتصال بقسم الموارد البشرية لدى صاحب العمل للتأكد من مبالغ الاستقطاع الضريبي.
ومن هناك، يمكنك إدخال هذه المبالغ في مقدر الاستقطاع الضريبي لدى مصلحة الضرائب الأمريكية. بالنسبة للعاملين الذين لديهم أصحاب عمل يقتطعون ضرائبهم، توفر الأداة تقديرًا لنهاية العام للضرائب المستحقة عليك، وستخبرك إذا كنت تدفع حاليًا ضرائب زائدة أو أقل من اللازم للسنة الضريبية 2024.
واستنادًا إلى هذه الحسابات، توفر أداة IRS بعد ذلك نموذج W-4 محدثًا مع إضافة مبلغ التعديل الضريبي ذي الصلة بالفعل، سواء كان ذلك زيادة أو نقصانًا. يمكنك تنزيل هذا النموذج وإرساله إلى صاحب العمل الذي سيقوم بإجراء التعديل نيابةً عنك.
لاحظ أن أصحاب العمل عادةً ما يتعاملون فقط مع الاستقطاع الضريبي للدخل الذي يدفعونه لك. إنهم ليسوا مسؤولين عن الدخل المستقل أو العاملين لحسابهم الخاص، أو المكاسب غير المتوقعة مثل أرباح اليانصيب.
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، فإن تقديم الإقرار الضريبي الخاص بك يمكن أن يكون أكثر تعقيدًا بعض الشيء. سيوفر برنامج الضرائب تقديرات لمدفوعات الضرائب ربع السنوية المتوقعة، أو يمكنك أيضًا استخدام النموذج 1040-ES، الذي يحتوي على ورقة عمل لمساعدتك في حساب مقدار الضريبة المستحقة عليك. يمكنك دفع الضرائب ربع السنوية المقدرة على صفحة مدفوعات مصلحة الضرائب الأمريكية.
في نهاية المطاف، صاحب العمل الخاص بك “ليس مسؤولا” عن تقديم “الاستقطاع المناسب”، كما يقول كريس مانكوف، وهو CFP في تكساس. “أفضل الممارسات هي حساب التزاماتك الضريبية المتوقعة على مدار العام وتعديلها وفقًا لذلك.”
ويوصي مدوني الضرائب W-4 بالتحقق من حجبهم مرة واحدة على الأقل كل ثلاثة أشهر، إما من خلال أداة الاستقطاع من مصلحة الضرائب الأمريكية أو متخصص في الضرائب. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، فهو يوصي ببرامج ضريبية أو استشارة أحد متخصصي الضرائب.
هل تريد الحصول على وظيفة أحلامك في عام 2024؟ يأخذ دورة CNBC الجديدة عبر الإنترنت حول كيفية الحصول على مقابلة العمل الخاصة بك للتعرف على ما يبحث عنه مديرو التوظيف حقًا، وتقنيات لغة الجسد، وما يجب قوله وما لا يجب قوله، وأفضل طريقة للحديث عن الأجر. يمكن لقراء CNBC Make It توفير 25% باستخدام رمز الخصم 25OFF.
زائد، قم بالتسجيل في النشرة الإخبارية لـ CNBC Make It للحصول على النصائح والحيل لتحقيق النجاح في العمل والمال والحياة.
