فرضت هيئة تنظيم الأسواق في المملكة المتحدة غرامة مالية قدرها 17.2 مليون جنيه إسترليني على الوسيط ED&F Man Capital Markets لدوره في قضية التداول “cum-ex” ، مما يمثل أكبر عقوبة فرضتها السلطات البريطانية على واحدة من أكبر الفضائح الضريبية في أوروبا.
فرضت هيئة السلوك المالي يوم الاثنين غرامة على الوسيط اللندني بسبب “إخفاقاته الخطيرة” في إشرافه على مخططات التداول التي سمحت للعملاء باستعادة الضرائب بشكل غير قانوني على أرباح الأسهم في الدنمارك.
قال المنظم إن ED&F Man حصل على 5.1 مليون جنيه إسترليني كرسوم لأنه أشرف على استراتيجيات التداول ، مما أدى إلى ما لا يقل عن 20 مليون جنيه إسترليني في مطالبات غير مشروعة إلى سلطات الضرائب الدنماركية بين عامي 2012 و 2015.
اتبعت الهيئات التنظيمية وسلطات الضرائب في جميع أنحاء أوروبا مسارًا يمتد عبر القارة إلى دبي ، حيث اتهمت هيئات الرقابة السماسرة بتدبير مراوغة لعملائهم مما حرم السلطات من دفع ضرائب بمليارات الدولارات.
لقد تم اتهامهم بإدارة مخطط يقوم فيه السماسرة بشراء الأسهم قبل الموعد النهائي الذي حدد مدفوعات الأرباح ، وحجب ملكيتهم في بلدان مختلفة. تُعرف ملكية الأسهم قبل وبعد تواريخ إنهاء حق توزيع الأرباح في الأسواق المالية باسم “cum” و “ex”.
ثم تم خداع الحكومات في دول مثل الدنمارك وألمانيا وفرنسا لخصم مليارات اليورو من ضرائب أرباح الأسهم التي لم يتم دفعها أبدًا.
قالت تيريز تشامبرز ، المديرة التنفيذية المشتركة للتنفيذ والرقابة على السوق في FCA: “من غير المقبول تمامًا أن تجني الشركات المرخصة المال من هذا النوع من التداول”.
تم شراء ED&F Man ، أحد أقدم وسطاء السلع في لندن ، من قبل منافسه Marex العام الماضي بعد الوقوع في صعوبات مالية.
قال ED & F Man: “يتعلق إجراء FCA بمنطقة الأعمال القديمة التي تم إغلاقها من قبل (نحن) في عام 2015. وقد تم استبعادها على وجه التحديد من بيع الأصول إلى Marex وهي مسؤولية طارئة تم إغلاقها كجزء من تلك الصفقة”. .
قالت FCA إن ED&F Man “أتاح كميات كبيرة من تداول موازنة الأرباح نيابة عن العملاء”.
أنشأ الوسيط نشاطًا تجاريًا غير منظم لتداول الأسهم في دبي ، وتم تداوله في سوق خارج البورصة ، حيث يمكن إبرام صفقات كبيرة بعيدًا عن البورصة الشفافة.
الغرامة التي صدرت يوم الاثنين هي أكبر غرامة تفرضها هيئة السلوك المالي (FCA) على الشركات التي تتخذ من لندن مقراً لها. في عام 2021 ، فرضت غرامة على شركة Sunrise Brokers للوسيط البيني ، التي أصبحت الآن جزءًا من BCG Partners ، 642،000 جنيه إسترليني لتسهيل الصفقات المشبوهة. تم تغريم السماسرة الأصغر Sapien Capital و TJM 178000 جنيه إسترليني و 2 مليون جنيه إسترليني على التوالي لدورهم في الفضيحة.
وأضافت الهيئة أنها لا تزال تحقق مع وسطاء آخرين في المملكة المتحدة بشأن إخفاقات مماثلة.
قال المنظم إن ED&F Man لديه “فحوصات امتثال غير كافية” ؛ لم يكن لدى فريق الامتثال الخبرة اللازمة لمراجعة التداول ، وفشل في ضمان شرعية التداول. وأضافت هيئة السلوك المالي (FCA) أن فريق امتثال الشركة لديه “فهم محدود” لتداول موازنة الأرباح ، واعتقد أنه “خالٍ من المخاطر”.
