ابق على اطلاع بالتحديثات المجانية
فقط قم بالتسجيل في خدمات المحاسبة والاستشارات ملخص myFT – يتم تسليمه مباشرة إلى صندوق الوارد الخاص بك.
حصلت إحدى وحدات شركة بيكر تيلي الدولية على أول توبيخ من قبل الهيئة التنظيمية المالية في المملكة المتحدة لمراجع الحسابات بعد فشله المزعوم في إعداد تقارير أصول العملاء بشكل مناسب.
قالت هيئة مراقبة السلوك المالي يوم الخميس إن MHA فشلت في إعداد أربعة تقارير عن أصول العملاء وفقًا للمعيار المطلوب بين عامي 2015 و2019 فيما يتعلق بشركتين ماليتين منظمتين، ولم تخطر الهيئة التنظيمية بما يصل إلى 25 انتهاكًا للقواعد من قبل الشركات التي قامت بمراجعتها.
ونتيجة لهذا، فرضت هيئة الخدمات المالية “توبيخًا عامًا” على شركة MHA، وهي الشركة المحاسبية الثالثة عشرة الأكبر في المملكة المتحدة من حيث الإيرادات العام الماضي. وكانت شركة Baker Tilly تُعرف سابقًا باسم MHA MacIntyre Hudson.
وقالت تيريز تشامبرز، المديرة التنفيذية المشتركة لإنفاذ القانون والإشراف على السوق في هيئة الخدمات المالية: “في سابقة هي الأولى من نوعها، تؤكد هذه اللوم على الدور المهم الذي يلعبه المدققون في تقديم تقارير دقيقة حول ما إذا كانت الشركات تمتثل لقواعدنا”.
“تساعدنا هذه المعلومات على حماية أموال العملاء والحد من الأضرار الناجمة عن فشل الشركات. ونتوقع من جميع الشركات أن تضمن تقديم تقارير كاملة ودقيقة.”
وبموجب لوائح هيئة السلوك المالي، يتعين على الشركات التي تحتفظ بأصول العملاء أن تقدم تقريرا سنويا إلى هيئة الرقابة المالية. وقد برزت أهمية الفصل السليم بين أصول العملاء خلال الأزمة المالية العالمية في عام 2008، عندما استمرت عواقب إفلاس ليمان براذرز لفترة طويلة، وخاصة بسبب الفوضى التي صاحبت فرز أصول العملاء والأطراف المقابلة للبنك.
وبعد تحقيق، وجدت هيئة الخدمات المالية أن شركة MHA فشلت في الإبلاغ عن انتهاكات القواعد، والتي تتراوح من الفشل في التوثيق، إلى الاحتفاظ بأصول الشركات إلى جانب أصول العملاء.
تخضع شركات التدقيق عادة للتنظيم من قبل مجلس التقارير المالية، ومع ذلك، فإن الانتهاك المذكور يتعلق بما يسمى بقواعد تدقيق دفتر أصول العميل (CASS) لشركات الاستثمار، والتي تشرف عليها هيئة الخدمات المالية. تشرف هيئة التقارير المالية على عمليات التدقيق القانونية بموجب قانون الشركات.
وتخضع نحو 3100 شركة مالية، تحتفظ بنحو 175 مليار جنيه إسترليني من أموال العملاء ونحو 17.4 تريليون جنيه إسترليني من أصول الحراسة، لقواعد CASS، وفقًا لهيئة الخدمات المالية.
وقالت شركة MHA إنها “تعاونت بشكل كامل” مع التحقيق الذي أجرته هيئة مراقبة الخدمات المالية، بما في ذلك “الاعتراف بشكل صحيح عندما شعرت الشركة أن عملها كان أقل من المعايير العالية المتوقعة من قبل شركة MHA”.
وأضافت: “نحن ندرك اللوم، ونأسف لأن عملنا في هذه المناسبة لم يرق إلى المستوى المطلوب. كما نلاحظ أن هيئة الخدمات المالية اعتبرت أنه لن ينجم عن أي من الانتهاكات غير المبلغ عنها أي ضرر كبير وبالتالي لم يتم فرض أي عقوبات مالية”.
وفي الشهر الماضي، فرضت هيئة التقارير المالية غرامة منفصلة قدرها 120 ألف جنيه إسترليني على شركة MHA بسبب “انتهاكات عديدة” في عمليات تدقيقها لشركة MRG Finance، وهي كيان تم إنشاؤه لإصدار سندات لجمع التمويل لشركتها الأم.
