إن بدء وتشغيل شركة صغيرة أمر مكلف. هناك العديد من التكاليف المختلفة التي تدخل في تشغيل شركة، ولكن العديد منها يمكن أن تكون معفاة من الضرائب.
لكي تكون النفقات قابلة للخصم، يجب أن تكون التكلفة “عادية وضرورية”، وفقًا لدائرة الإيرادات الداخلية (IRS).
يتم تعريف النفقات العادية من قبل دائرة الإيرادات الداخلية على أنها “نفقات شائعة ومقبولة في صناعتك”، والنفقات الضرورية “هي تلك التي تكون مفيدة ومناسبة لتجارتك أو عملك”.
ارتفاع في عدد الشركات الصغيرة في الولايات المتحدة التي بدأت كمشاريع جانبية
عندما يتعلق الأمر بتقديم الضرائب باعتبارك مالكًا تجاريًا، فمن المفيد للغاية العمل مع متخصص في الضرائب يمكنه مساعدتك في التنقل بين الخصومات الضريبية.
فيما يلي مزيد من المعلومات حول الإعفاءات الضريبية والأمثلة الشائعة لنفقات الأعمال التي يمكن خصمها.
- ما هو الإعفاء الضريبي؟
- ما هي أنواع النفقات التي تعتبر خصمًا ضريبيًا للشركات؟
- كيف أقوم بالإبلاغ عن الخصومات الضريبية؟
1. ما هو الإعفاء الضريبي؟
وفقًا لدائرة الإيرادات الداخلية (IRS)، فإن “الخصم هو المبلغ الذي تطرحه من دخلك عند تقديمك للإقرار الضريبي حتى لا تضطر إلى دفع ضرائب عليه”.
يمكن خصم النفقات التي تتعلق بشركتك، وليس تلك التي تهدف إلى منفعتك الشخصية، وفقًا لـ Investopedia.
يمكنك البحث بشكل أكبر عن الخصومات الضريبية التي قد تكون مؤهلاً لها باستخدام دليل الضرائب الخاص بمصلحة الضرائب للشركات الصغيرة.
ثلث أصحاب الشركات الصغيرة قلقون من عدم قدرة شركتهم على البقاء حتى عام 2024
إن متابعة جميع الشؤون المالية للشركة بعناية على مدار العام والعمل مع متخصص في الضرائب يمكن أن يساعد أيضًا في جعل عملية التقديم أسهل بالنسبة لصاحب العمل.
2. ما هي أنواع النفقات التي تعتبر خصمًا ضريبيًا للشركات؟
هناك عدد كبير من النفقات التي يمكن اعتبارها خصمًا ضريبيًا لشركتك الصغيرة. فيما يلي بعض الأمثلة الشائعة.
- جرد
- رواتب الموظفين
- برامج المزايا للموظفين
- تأمين
- مصاريف السيارات
- تأجير المعدات
- اللوازم المكتبية
- الهدايا والترفيه
- فوائد الدين
- اشتراكات البرامج
- الديون التجارية السيئة
- المرافق
- الضرائب
- تكاليف الإعلان والتسويق
- يسافر
- إيجار
- العمالة المتعاقد عليها
- الرسوم القانونية
بالنسبة لكل فئة من هذه الفئات، تتعمق دائرة الإيرادات الداخلية في التفاصيل والشروط بشكل أعمق.
على سبيل المثال، عندما يتعلق الأمر بنفقات السيارات، فهناك طريقتان مختلفتان للمطالبة بهذا الخصم المحدد. الأولى هي معدل الأميال القياسي، حيث تضيف الأميال التي قطعتها وتضربها في معدل الخصم القياسي لمصلحة الضرائب الداخلية، وفقًا لشركة Ramsey Solutions.
ابدأ عملك الخاص: كيف تجعل حلمك في العمل الجانبي حقيقة
ضع في اعتبارك أن هذا الرقم قد تقلب بمرور الوقت، ولكن في عام 2024، سيكون معدل الأميال القياسي 67 سنتًا لكل ميل.
يمكنك أيضًا المطالبة بالخصومات التلقائية عن طريق إضافة جميع النفقات المتعلقة بالسيارة التي تحملتها على مر السنين، بما في ذلك الغاز والإصلاحات والتأمين وما إلى ذلك، وهي طريقة أكثر تعقيدًا بعض الشيء للقيام بذلك.
يمكن اعتبار النفقات الكبيرة والصغيرة بمثابة خصومات، وكل تكلفة لها قيمتها. بداية من اللوازم المكتبية مثل الأقلام والأوراق والدفاتر، إلى استئجار المعدات الكبيرة وفعاليات الأعمال، تأكد من تتبع جميع التكاليف.
عند النظر في الخصومات الضريبية، وما يعتبر واحدًا منها، فإن الدليل التفصيلي الذي أعدته مصلحة الضرائب الداخلية يمكن أن يساعد أصحاب الأعمال في اتخاذ هذا القرار.
ابدأ مشروعك الصغير الخاص في 10 خطوات سهلة
3. كيف أقوم بالإبلاغ عن الخصومات الضريبية؟
يتم الإبلاغ عن الخصومات الضريبية عندما تقوم الشركات بتقديم ضرائبها.
يجب على الفرد الذي هو مالك فردي ملء الجدول C للإبلاغ عن الدخل أو الخسارة في عمله، وفقًا لإدارة الإيرادات الداخلية.
عادةً ما يتم إرفاق هذا النموذج بإقرار الضريبة 1040 الخاص بالفرد، وفقًا لـ TurboTax.
عندما تمتلك شركة صغيرة، فمن الضروري تتبع نفقاتك في شكل منظم لضمان حصولك على جميع المعلومات الدقيقة عندما يحين وقت تقديم الملف.
احصل على قناة FOX BUSINESS أثناء تنقلك من خلال النقر هنا
إن إنشاء حساب مصرفي تجاري منفصل عن شؤونك المالية الشخصية، وتتبع الإيصالات وتسجيل جميع النفقات هي مجرد بعض الطرق التي تساعد في تبسيط العملية.
بالإضافة إلى ذلك، فإن العمل مع برامج المحاسبة يمكن أن يساعد في إبقاء كل شيء منظمًا ورقميًا ومحدثًا، حتى تتمكن من الوصول بسهولة إلى المعلومات المالية الخاصة بشركتك.
