يجلب العمر فرصًا والتزامات فريدة، بما في ذلك بعض المهام المهمة في نهاية العام والتي يمكن أن تساعدك على تحقيق أقصى استفادة من وقتك مال. بالنسبة للأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا أو أكثر، إليك بعض الأمور التي يجب مراعاتها:
العب لعبة اللحاق بالركب، إذا استطعت
إذا كنت لا تزال تعمل، استخدم حاسبة التقاعد لمعرفة ما إذا كان يجب عليك زيادة معدل الادخار الخاص بك.
يستمر انخفاض أسعار البيتكوين
يمكن أن تسمح لك مساهمات اللحاق بالركب بتوفير المزيد في الحسابات ذات المزايا الضريبية. يمكن لأي شخص يبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر المساهمة بما يصل إلى 26000 دولار في مكان العمل 401 (ك) في عام 2021، وما يصل إلى 7000 دولار في حساب الاستجابة العاجلة، كما يقول مارك لوسكومب، المحلل الرئيسي في شركة Wolters Kluwer Tax & Accounting.
لديك حتى 31 ديسمبر للمساهمة في خطط مكان العمل لعام 2021 وحتى 15 أبريل لتقديم مساهماتك في IRA لعام 2021. ستنتهي القدرة على المساهمة في Roth في عام 2021 تدريجيًا بدءًا من الدخل الإجمالي المعدل المعدل البالغ 125000 دولار أمريكي للأفراد و198000 دولار أمريكي للأزواج الذين يتقدمون بطلب مشترك.
يقول لوسكومب إن هناك قواعد مختلفة قليلاً تنطبق على حسابات التوفير الصحي، والتي تقترن بخطط تأمين صحي مؤهلة عالية الخصم. حدود المساهمة لعام 2021 هي 3600 دولار للأشخاص ذوي التغطية الفردية و7200 دولار للأشخاص ذوي التغطية العائلية. يمكن للأشخاص الذين يبلغون من العمر 55 عامًا أو أكثر تقديم مساهمة تعويضية إضافية بقيمة 1000 دولار. كما هو الحال مع حسابات الاستجابة العاجلة، لديك حتى الموعد النهائي لتقديم الضرائب، 15 أبريل، للمساهمة لهذا العام.
للمساهمة في HSA، يجب أن يكون لدى صاحب الحساب خطة تأمين صحي مؤهلة مع خصم سنوي لا يقل عن 1400 دولار للتغطية الفردية و 2800 دولار للتغطية العائلية. يقول لوسكومب إن الأشخاص في برنامج Medicare لا يمكنهم المساهمة في HSA، لكن يمكنهم سحب أموال معفاة من الضرائب من HSA لدفع النفقات الطبية، بما في ذلك أقساط Medicare والخصومات والمدفوعات المشتركة.
خطة للحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة
لا يمكن أن يبقى المال في حسابات التقاعد إلى أجل غير مسمى، كما تقول المحاسب العام المعتمد ماري كاي فوس، وهو عضو في لجنة الضرائب الفردية والعاملين لحسابهم الخاص التابعة للمعهد الأمريكي لاتفاق السلام الشامل. يجب أن تبدأ عمليات السحب في مرحلة ما، عادةً عند عمر 72 عامًا. إذا فاتتك الموعد النهائي أو قمت بالسحب قليلاً جدًا، فقد تواجه عقوبة ضريبية تعادل 50٪ من المبلغ الذي كان يجب عليك سحبه ولكن لم تقم بذلك. يمكن أن يساعدك صندوق التقاعد أو الوساطة في حساب المبلغ المناسب، أو يمكنك استخدام الجداول الموجودة في منشور IRS 590-B.
تحدد مصلحة الضرائب الحد الأدنى الذي يتعين عليك اتخاذه كل عام بناءً على رصيد حسابك في 31 ديسمبر للعام السابق. على سبيل المثال، سيعتمد الحد الأدنى للتوزيع المطلوب لعام 2021 على رصيدك في 31 ديسمبر 2020.
يجب عليك عادة أن تأخذ التوزيعات الخاصة بك بحلول نهاية العام، على الرغم من أنه يمكنك تأخير RMD الأول الخاص بك حتى 1 أبريل من العام بعد أن تبلغ 72 عامًا. إذا تأخرت، فسيتعين عليك أن تأخذ RMD الثاني الخاص بك بحلول نهاية ذلك العام. يقول فوس.
يمكنك تأجيل RMDs من خطة مكان العمل مثل 401 (ك) إذا كنت لا تزال تعمل لدى الشركة التي ترعى الخطة ولا تمتلك 5٪ أو أكثر من الشركة.
انقر هنا للحصول على FOX Business أثناء التنقل
أيضًا، لا توجد RMDs لـ Roth IRAs خلال عمر مالك الحساب. يمكن للزوج الذي يرث Roth IRA أن يعامله على أنه خاص به، ويتجنب أيضًا التوزيعات المطلوبة، ولكن يجب على الورثة الآخرين البدء في إفراغ الحساب بعد توريثه.
خذ بعين الاعتبار تحويلات الحساب
هناك طريقة أخرى لتجنب RMDs وهي تحويل حساب IRA أو أي حساب تقاعد آخر إلى Roth، ولكن القيام بذلك يعني دفع الضرائب على الأموال الآن وليس آجلاً.
يمكن أن تكون التحويلات منطقية عندما تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى عند التقاعد ويمكنك دفع الضريبة دون مداهمة مدخراتك التقاعدية، كما يقول المخطط المالي المعتمد مايكل كيتسيس، ناشر موقع استراتيجية التخطيط المالي Nerd's Eye View. غالبًا ما يكون الشباب مرشحين جيدين للتحويلات نظرًا لأن شريحة الضرائب الخاصة بهم من المحتمل أن ترتفع جنبًا إلى جنب مع أرباحهم. معظم الأشخاص الذين يقتربون من التقاعد سيكونون في الوضع المعاكس – ستنخفض شريحة الضرائب الخاصة بهم بمجرد توقفهم عن العمل، لذلك قد لا تكون التحويلات فكرة جيدة.
ومع ذلك، يقول كيتسيس إن الأشخاص الذين كانوا مدخرين مجتهدين، يمكن أن يجدوا أنفسهم مدفوعين إلى شريحة ضريبية أعلى بمجرد أن يُطلب منهم البدء في إجراء الحد الأدنى من عمليات السحب. في هذه الحالة، يمكن أن تكون تحويلات روث قبل سن 72 عامًا ذكية، ولكنك ستحتاج إلى استشارة أحد المتخصصين في الضرائب. قد يؤدي تحويل الكثير من الأموال إلى زيادة فاتورتك الضريبية، وإذا كنت مشتركًا في برنامج Medicare، فمن المحتمل أن يؤدي ذلك إلى زيادة أقساط التأمين الخاصة بك.
تقديم مساهمات خيرية
يمكنك أيضًا تجنب الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من خلال التوزيعات الخيرية المؤهلة من حساب IRA الخاص بك، والتي يمكن أن تبدأ بمجرد أن تبلغ 70 عامًا، كما يقول فوس. يجب تحويل الأموال مباشرة من IRA إلى مؤسسة خيرية مؤهلة. يمكن استبعاد هذه المساهمات من دخلك ولكن يتم احتسابها ضمن الحد الأدنى للتوزيع السنوي المطلوب إذا غادرت الأموال حسابك بحلول الموعد النهائي لـ RMD، والذي يكون عادةً 31 ديسمبر.
يمكن إجراء التوزيعات الخيرية المؤهلة من معظم أنواع حسابات الاستجابة العاجلة: التقليدية والمتجددة والموروثة، وكذلك من معاشات الموظفين المبسطة غير النشطة المعروفة باسم SEPs وSIMPLEs، وهي خطط مطابقة لحوافز الادخار للموظفين. (غير نشط يعني أنك لم تعد تساهم في هذه الخطط.) الحد الأقصى للمبلغ السنوي الذي يمكنك المساهمة به بهذه الطريقة هو 100000 دولار.
