فريق من زملاء الألفية يتشاركون الأفكار لبدء أعمال تجارية جديدة والعمل الجماعي والابتكار والتنوع
10000 ساعة | ديجيتال فيجن | صور جيتي
أصبح بإمكان المزيد من العمال الوصول إلى خيار توفير روث في خططهم 401 (ك).
في عام 2022، سمح 89.1% من أصحاب العمل الذين يرعون خطة 401 (ك) للعمال بتخصيص أموال في حساب روث، وفقًا لاستطلاع حديث أجراه مجلس رعاية الخطة الأمريكية، وهي مجموعة تجارية.
وقد زادت هذه الحصة بشكل ملحوظ خلال العقد الماضي: فقد وجد 58.2٪ فقط من أصحاب العمل أن Roth 401(k) متاح في عام 2013، حسبما وجدت PSCA. كما ارتفعت بشكل طفيف خلال العام الماضي من 87.8% في 2021.
المزيد من التمويل الشخصي:
يواجه المتقاعدون أقساط الجزء D من برنامج Medicare أعلى بكثير في عام 2024
سيتمكن المزيد من العاملين بدوام جزئي من الوصول إلى خطط تقاعد أصحاب العمل في العام المقبل
هذه السمات السلوكية تؤدي إلى زيادة مدخرات التقاعد
روث هو نوع من الحسابات بعد خصم الضرائب. يدفع العمال الضرائب مقدما على مساهمات 401 (ك)، ولكن نمو الاستثمار وسحب الحسابات عند التقاعد معفاة من الضرائب. وهذا يختلف عن المدخرات التقليدية قبل الضريبة، حيث يحصل العمال على إعفاء ضريبي مقدما ولكنهم يدفعون في وقت لاحق.
أوضح هاتي جرينان، مدير أبحاث PSCA، في رسالة بالبريد الإلكتروني: “إن تقديم Roth كخيار هو تخصيص سهل الإدارة نسبيًا يوفر للموظفين مرونة أكبر في نهج مدخراتهم التقاعدية”. “لقد أصبح تقديم هذا الاختيار من أفضل الممارسات على مدار السنوات العشر الماضية.”
لماذا قد يفوت العمال روث 401 (ك)
ومع ذلك، لا يزال استيعاب الموظفين لروث منخفضًا نسبيًا بالمقارنة: فقد قدم حوالي 21% من العمال مساهمة لروث في عام 2022، وفقًا لبيانات PSCA. وبالمقارنة، ادخر 72% منهم في حساب تقليدي قبل خصم الضرائب. (يمكن للعمال اختيار استخدام أي منهما أو كليهما.)
هناك عدة أسباب لعدم توافق الاستخدام مع التوفر العام.
على سبيل المثال، أصبح تسجيل الموظفين تلقائيًا في خطط 401 (ك) شائعًا: 64٪ من الخطط تستخدم ما يسمى “التسجيل التلقائي” في عام 2021، حسبما وجدت PSCA. غالبًا ما تختار الشركات حسابات ما قبل الضريبة – وليس حسابات روث – كوعاء للمساهمات التلقائية. وهذا يعني أنه سيتعين على العمال اتخاذ قرار استباقي لتبديل تخصيصاتهم.
قد يعتقد أصحاب الدخل المرتفع أيضًا خطأً أن هناك حدودًا للدخل للمساهمة في Roth 401 (k)، كما هو الحال مع حساب Roth الفردي للتقاعد.
من المتوقع أن تكون حسابات روث أكثر انتشارًا
أصحاب العمل الذين يطابقون مدخرات 401 (ك) قاموا بذلك تاريخياً في مجموعة المدخرات قبل الضريبة، بغض النظر عما إذا كانت مساهمات الموظفين قبل الضريبة أو روث. لكن هذا تغير: يسمح قانون التقاعد الذي تم إقراره العام الماضي لأصحاب العمل بتقديم مطابقة لشركتهم في حساب روث، إذا اختار العامل هذا الخيار. حوالي 12% من أصحاب العمل الذين لديهم خطة 401(ك) يضيفون هذه الميزة “بالتأكيد”، و37% “ما زالوا يفكرون فيها”، وفقًا لمسح PSCA.
وقال جرينان: “يرى العديد من (أصحاب العمل) طلبات من الموظفين لهذا الخيار، وهو أمر سنرى البدء في ترسيخه للمضي قدمًا”.
ومن المتوقع أيضًا أن يؤدي قانون التقاعد الذي تم إقراره مؤخرًا، والمعروف باسم Secure 2.0، إلى زيادة استيعاب روث بطريقة أخرى. وسوف يتطلب الأمر دفع مساهمات “اللحاق” 401 (ك) إلى حسابات روث، إذا تجاوز دخل العامل 145000 دولار (مفهرس للتضخم).
يجب على أصحاب العمل إجراء التغيير بحلول عام 2026. ويجب على أولئك الذين لم يفعلوا ذلك بالفعل أن يسمحوا بمساهمات روث لتسهيل هذا التغيير، أو عدم السماح بمساهمات اللحاق بالركب، وفقًا لمدير المدرسة.
تتوفر مساهمات اللحاق بالركب للأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا أو أكثر. يُسمح لهؤلاء العمال بتحويل مبلغ إضافي قدره 7500 دولار إلى خطط 401 (ك) في عام 2024، بما يتجاوز الحد السنوي البالغ 23000 دولار.
عندما يكون Roth 401 (k)، فإن مدخرات IRA منطقية
قد لا تكون مساهمات روث 401 (ك) حكيمة لجميع العمال. وبشكل عام، فهي منطقية بالنسبة للمستثمرين الذين من المحتمل أن يكونوا في شريحة ضريبية أقل الآن مما يتوقعون أن يكونوا عليه عندما يتقاعدون، وفقًا للمستشارين الماليين.
وذلك لأنهم سيجمعون بيضة عش أكبر من خلال دفع الضرائب الآن بمعدل ضريبة أقل.
من المستحيل معرفة معدلات الضرائب أو الوضع المالي الدقيق الذي ستكون عليه عند التقاعد، والذي قد يستغرق عقودًا في المستقبل. قال تيد جينكين، المخطط المالي المعتمد والرئيس التنفيذي لشركة oXYGen Financial، لشبكة CNBC سابقًا: “إنك في الحقيقة تقوم فقط برهان ضريبي”. جينكين هو أيضًا عضو في مجلس المستشارين الماليين لـ CNBC.
ومع ذلك، هناك بعض المبادئ التوجيهية لروث.
على سبيل المثال، تعتبر حسابات روث منطقية بشكل عام بالنسبة للشباب، وخاصة أولئك الذين يدخلون سوق العمل للتو، والذين من المرجح أن يحظوا بسنواتهم الأعلى دخلا أمامهم. ومن ثم فإن هذه المساهمات وأي نمو في الاستثمار سيؤدي بعد ذلك إلى تفاقم الإعفاء من الضرائب لعقود من الزمن. (ملاحظة مهمة: نمو الاستثمار معفى من الضرائب فقط لعمليات السحب بعد سن 59½، وبشرط أن يكون لديك حساب روث لمدة خمس سنوات على الأقل.)
قد يتجنب البعض مدخرات روث لأنهم يفترضون أن إنفاقهم وشريحتهم الضريبية ستنخفض عندما يتقاعدون. لكن هذا لا يحدث دائمًا، وفقًا للمستشارين الماليين.
هناك فوائد لحسابات روث تتجاوز المدخرات الضريبية أيضًا.
على سبيل المثال، لن يحتاج المستثمرون الذين لديهم مدخرات Roth 401(k) إلى الحصول على الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من تلك الحسابات بدءًا من عام 2024. وهذا ينطبق بالفعل على Roth IRAs. ومع ذلك، فإن الأمر نفسه لا ينطبق على حسابات ما قبل الضريبة التقليدية: يجب على المتقاعدين سحب الأموال من 401 (ك) قبل الضريبة وحسابات الاستجابة العاجلة بدءًا من سن 73 عامًا، حتى لو لم يكونوا بحاجة إلى المال.
يمكن أن تساعد مدخرات روث أيضًا في تقليل الأقساط السنوية للجزء ب من برنامج Medicare، والتي تعتمد على الدخل الخاضع للضريبة. نظرًا لأن عمليات سحب Roth تعتبر دخلًا معفيًا من الضرائب، فإن سحب الأموال بشكل استراتيجي من حسابات Roth يمكن أن يمنع دخل الفرد من القفز فوق عتبات معينة للرعاية الطبية.
يوصي بعض المستشارين بتخصيص مدخرات 401 (ك) لكل من ما قبل الضريبة وروث، بغض النظر عن العمر، كاستراتيجية للتحوط والتنويع.
