يقول الخبراء، إذا قمت بالاشتراك في مساهمات مطابقة ما بعد الضريبة لصاحب العمل Roth 401(k) هذا العام، فقد يؤدي ذلك إلى مفاجأة ضريبية دون التخطيط المناسب.
تم إصدار Secure 2.0 في عام 2022، مما أدى إلى تغييرات شاملة للمدخرين المتقاعدين، بما في ذلك خيار أصحاب العمل لتقديم مطابقات 401 (k) في حسابات Roth. هذه الحسابات بعد الضريبة، مما يعني أن الموظفين يدفعون ضرائب مقدمة ولكن النمو والسحب عند التقاعد معفاة من الضرائب. في السابق، كانت مباريات Roth 401(k) تدخل في حسابات ما قبل الضريبة.
قال ما يقرب من 12٪ من أصحاب العمل الذين لديهم خطط 401 (ك) إنهم “بالتأكيد” يضيفون الميزة و 37٪ “ما زالوا يفكرون فيها”، وفقًا لاستطلاع حديث أجراه مجلس رعاية الخطة الأمريكي.
ومع ذلك، فإن تلك المساهمات المطابقة الجديدة لروث يمكن أن يكون لها “عواقب غير مقصودة” في وقت الضرائب، وفقا لتومي لوكاس، وهو مخطط مالي معتمد ووكيل مسجل في مويساند فيتزجيرالد تامايو في أورلاندو، فلوريدا.
المزيد من التمويل الشخصي:
تهدف مصلحة الضرائب الأمريكية إلى مضاعفة معدل التدقيق الخاص بها على أغنى دافعي الضرائب
فيما يلي ثلاث طرق لخفض معدل النسبة السنوية لبطاقتك الائتمانية، كما يقول الخبراء
لماذا قد لا يقدم لك مستشارك المالي أفضل نصيحة للضمان الاجتماعي
وقال لوكاس: “إذا سلكت هذا الطريق، فسوف تريد أن تعرف أنك تحصل بشكل أساسي على دخل إضافي” وأن الضرائب لا يتم اقتطاعها تلقائيًا.
قال: “إنك تزيد من دخلك الإجمالي المعدل من خلال قبول هذه المباراة بصفتك روث”.
“إذا سلكت هذا الطريق، فسوف تريد أن تعرف أنك تحصل في الأساس على دخل إضافي.”
تومي لوكاس
المستشار المالي في مويساند فيتزجيرالد تامايو
على سبيل المثال، لنفترض أن راتبك هو 100000 دولار أمريكي مع مطابقة صاحب العمل بنسبة 6% في عام 2024. إذا قمت بتعيين مطابقة صاحب العمل البالغة 6000 دولار أمريكي على أنها روث وكنت ضمن شريحة ضريبة الدخل الفيدرالية بنسبة 22%، فقد يكون لديك مبلغ إضافي قدره 1320 دولارًا أمريكيًا في الالتزام الضريبي، بحسب لوكاس.
وقال: “من المحتمل أن يكون هناك شيء علاوة على ذلك فيما يتعلق بضرائب الدخل الحكومية”، اعتمادًا على المكان الذي تعيش فيه.
بالإضافة إلى ذلك، لن ترى مساهمة روث المطابقة لصاحب العمل في النموذج W-2، وفقًا لتوجيهات مصلحة الضرائب الأمريكية الصادرة في أواخر العام الماضي. وقال لوكاس، بدلاً من ذلك، ستتلقى النموذج 1099-R، الأمر الذي قد يكون مربكًا.
كيفية التخطيط للدخل من مباريات Roth 401 (k).
وقال CFP Jim Guarino، المدير الإداري في Baker Newman Noyes في ووبرن، ماساتشوستس، إنه إذا اخترت مباريات Roth الخاصة بشركتك لعام 2024، فأنت بحاجة إلى الاستعداد للدخل الإضافي. وهو أيضًا محاسب قانوني معتمد.
وقال: يمكنك زيادة الاستقطاعات الفيدرالية وحكومات الولايات مع صاحب العمل أو زيادة مدفوعات الضرائب المقدرة ربع السنوية.
على سبيل المثال، إذا كنت تتوقع أن تتحمل 1320 دولارًا إضافيًا من الضرائب الفيدرالية، فيمكنك تقسيم هذا المبلغ على شيكات راتبك المتبقية لعام 2024 وإدراج هذا “الاستقطاع الإضافي” في نموذج W-4 لصاحب العمل، كما قال لوكاس.
وقال بالطبع، ستحتاج إلى التحقق مرة أخرى من أن التغيير ينعكس على شيكات الرواتب المستقبلية.
وأضاف جوارينو: “في كلتا الحالتين، فإن العمل مع مستشار ضريبي موثوق به سيساعد في تحسين التخطيط الضريبي الشامل وإعداد التقارير الضريبية النهائية لهذا العام”.
