ابق على اطلاع بالتحديثات المجانية
ببساطة قم بالتسجيل في الخدمات المالية myFT Digest – يتم تسليمه مباشرة إلى صندوق الوارد الخاص بك.
يقوم صندوق استثماري مدعوم من المملكة العربية السعودية بتصفية الشركة القابضة لشركة تخزين النفط الإماراتية التي ابتليت بقضايا التقارير المالية منذ طرحها للاكتتاب العام في نيويورك.
أدرجت شركة Brooge Energy Limited أسهمها في بورصة ناسداك في عام 2019 من خلال اندماج مع شركة استحواذ خاصة منحتها قيمة سوقية تزيد عن مليار دولار.
حظيت الشركة المشغلة لمنشآت تخزين النفط في إمارة الفجيرة بدعم مستثمرين أقوياء في الشرق الأوسط، بمن فيهم الشيخ محمد بن خليفة بن زايد آل نهيان، نجل الرئيس السابق لدولة الإمارات العربية المتحدة، وادعت في نشرة إصدارها أنها وقعت عقودًا كبيرة مع شركات تجارية دولية غير مسماة.
لكن شركة بروج قامت في وقت لاحق باستقالة اثنين من مدققي الحسابات الأربعة الكبار، وأعادت بيان عشرات الملايين من الدولارات من الإيرادات المحجوزة بشكل غير صحيح من طرف ذي صلة وأصبحت خاضعة لفحص بياناتها المالية من قبل لجنة الأوراق المالية والبورصة الأمريكية.
وفي الشهر الماضي، قام صندوق استثماري تديره شركة أسماء كابيتال البحرينية بوضع شركة BPGIC Holdings، المساهم الأكبر في Brooge، في حالة تصفية بسبب الديون غير المسددة. وتحظى أسماء بدعم كيانات سيادية خليجية مثل صندوق الاستثمارات العامة السعودي والبنك الإسلامي للتنمية ووزارة المالية البحرينية.
واقترضت شركة BPGIC Holdings 75 مليون دولار من صندوق أسماء في عام 2019، لكنها لم تدفع أي فائدة على الدين، وفقًا لإيداعات محكمة جزيرة كايمان المتعلقة بإعسارها، مما أدى إلى تحصيل أكثر من 30 مليون دولار من الفوائد غير المدفوعة.
تمتلك شركة BPGIC Holdings أكثر من 85 في المائة من أسهم شركة Brooge Energy المدرجة. وكانت الشركة القابضة مملوكة بدورها لسلمان داود سلمان العامري والشيخ محمد بن خليفة بن زايد آل نهيان.
وكانت شركة بروج جزءاً من موجة من المجموعات الأجنبية التي استغلت الطفرة في الولايات المتحدة ودفعت شركات الاستحواذ الخاصة إلى إدراج أسهمها في نيويورك.
أعلنت Brooge الأسبوع الماضي أنه تم تعيين اثنين من مستشاري إعادة الهيكلة من Alvarez & Marsal في مجلس إدارتها نتيجة وضع BPGIC Holdings قيد التصفية. قال ألكسندر لوسون وجاي وول، شريكا ألفاريز آند مارسال الذين يعملون كمصفين رسميين، إن العملية “لن يكون لها أي تأثير سلبي على أداء الشركة” وأن بروج لديها “أساس تجاري متين ومرافق حديثة”. .
ورفض بروج التعليق. ولم تستجب أسماء كابيتال لطلبات التعليق. ولم يستجب المحامي الذي يمثل شركة BPGIC Holdings لطلبات التعليق.
وعندما أدرجت شركة Brooge أسهمها، كشفت أن مدقق حساباتها EY قد حدد “نقاط ضعف مادية” في “الرقابة الداخلية للشركة على التقارير المالية”. وكشفت Brooge أيضًا أنها اعتمدت على كيان يُدعى Al Brooge International Advisory (BIA) في كامل إيراداتها. وبينما كانت BIA طرفًا ذا صلة، قالت Brooge إن أحد مساهميها كان يخطط لتجريد حصتها في الشركة، مما يجعلها مستقلة.
استقالت EY من منصب مدقق حسابات Brooge في عام 2020 وتم استبدالها بشركة PwC. ثم بدأت لجنة التدقيق في Brooge تحقيقًا داخليًا في الممارسات المحاسبية للشركة في عام 2022، ردًا على “فحص” هيئة الأوراق المالية والبورصات لبياناتها المالية. في أغسطس 2022، أعلنت Brooge أن لجنة التدقيق التابعة لها خلصت إلى أنه “لا ينبغي الاعتماد على بياناتها المالية بعد الآن” بسبب مشكلات “الاعتراف بالإيرادات”.
في ديسمبر 2022، استقالت شركة برايس ووترهاوس كوبرز من منصب مدقق حسابات Brooge بعد “خلافات” حول مسائل محاسبية. في رسالة إلى لجنة الأوراق المالية والبورصة كتبت في يناير 2023، ذكرت شركة برايس ووترهاوس كوبرز أن “أعمالًا غير قانونية محتملة” قد لفتت انتباهها والتي سيكون لها “تأثير مادي على البيانات المالية”. وقالت Brooge في ذلك الوقت إنها “تختلف بشدة مع آراء شركة برايس ووترهاوس كوبرز” المذكورة في الرسالة.
قامت Brooge بتعيين شركة المحاسبة Affiniax AAS Auditors ومقرها الإمارات العربية المتحدة لتحل محل شركة PwC و”إعادة تدقيق” بياناتها المالية الصادرة سابقًا. ونتيجة لذلك، أعادت Brooge تصنيف 74 مليون دولار من الأموال المستلمة من BIA بين عامي 2018 و2020 والتي تم تسجيلها سابقًا كإيرادات كالتزامات. تعتبر Brooge الآن أيضًا BIA طرفًا ذا صلة.
