قد يتم طرح عبارة “مزايا المعاشات التقاعدية” كثيرًا في الأيام القليلة المقبلة مع وصول المفاوضات بين اتحاد عمال السيارات المتحدين وشركات صناعة السيارات الثلاث الكبرى إلى نهايتها لتجنب الإضراب. ولكن بالنسبة لأغلب العاملين في القطاع الخاص في الولايات المتحدة، اختفت معاشات التقاعد منذ فترة طويلة.
في معاش التقاعد التقليدي، يساهم أصحاب العمل ويستثمرون ويديرون أموال التقاعد لعمالهم، الذين يحصلون بعد ذلك على شيكات شهرية مضمونة مدى الحياة بعد تقاعدهم. ولكن على مدى العقود العديدة الماضية، قام أصحاب العمل إما بإغلاق أو تجميد معاشاتهم التقاعدية وتحولوا بدلا من ذلك إلى أدوات ادخار التقاعد مثل 401 (ك)، والتي تضع المزيد من العبء على العمال لتوفير واستثمار وإدارة أموالهم الخاصة للتقاعد.
وقالت كارين فريدمان، المديرة التنفيذية لمركز حقوق معاشات التقاعد: “لقد تحولنا من نظام أكثر أبوية إلى خطة ادخار تقوم بها بنفسك”.
هذا لا يعني أن معاشات التقاعد التقليدية – والمعروفة أيضًا بخطط المزايا المحددة (DB) – قد ماتت تمامًا، على الأقل ليس عندما تنظر إلى المشهد الواسع لجميع العاملين في الولايات المتحدة. لكن الوصول إلى هذه المزايا انخفض بشكل حاد ومن غير المرجح أن تعود.
العمال الذين من المرجح أن لا يزال لديهم خطة DB هم العمال النقابيون في كل من القطاع العام (فكر في العاملين والمعلمين الفيدراليين وحكومات الولايات والحكومات المحلية) والقطاع الخاص (على سبيل المثال، عمال السيارات)، بالإضافة إلى الأعضاء العسكريين في الخدمة الفعلية الذين لديهم 20 سنة خدمة على الأقل.
والأشخاص الأقل احتمالاً للحصول على معاش تقاعدي محدد هم عمال القطاع الخاص غير المنتمين إلى نقابات، أي معظم البالغين العاملين. في مارس 2022، على سبيل المثال، كان 7% فقط من الموظفين غير النقابيين في الصناعة الخاصة يشاركون في خطط المزايا المحددة، وفقًا لمكتب إحصاءات العمل. وعلى النقيض من ذلك، كانت أغلبية العمال النقابيين في كل من القطاعين العام والخاص مشاركين نشطين في إحدى هذه النقابات.
ولكن ليس كل العمال النقابيين يتمتعون بفرص متساوية للوصول إلى خطة DB الخاصة بصاحب العمل. إحدى النقاط الشائكة في مفاوضات UAW هي استعادة الوصول إلى خطط معاشات الشركة التي تم إغلاقها أمام أي شخص تم تعيينه بعد أن قبلت النقابة تنازلات عميقة في عقدها لعام 2007. كان ذلك عندما كانت جنرال موتورز وكرايسلر على بعد أقل من عامين من الإفلاس وعمليات الإنقاذ الفيدرالية.
للحصول على فكرة واسعة عن مدى التغيير الجذري الذي طرأ على مشهد مدخرات التقاعد، ضع في اعتبارك أنه كان هناك 27.2 مليون مشارك نشط في خطط DB للقطاع الخاص في عام 1975، وفقًا لخدمة أبحاث الكونجرس، التي اعتمدت على بيانات مكتب إحصاءات العمل. وبحلول عام 2020، انخفض هذا العدد إلى 12 مليونًا. وفي الوقت نفسه، ارتفع عدد المشاركين النشطين في خطط المساهمة المحددة للقطاع الخاص مثل خطة 401 (ك) أو خطة تقاسم الأرباح من 11.2 مليون في عام 1975 إلى 85.3 مليون في عام 2020.
الاختلافات الرئيسية بين المعاش التقليدي و401 (ك)
مع معاشات الاستحقاقات المحددة، يقع العبء الكامل لتوفير واستثمار الأموال لتقاعد العامل على عاتق صاحب العمل، على الرغم من أن بعض خطط DB تتطلب الآن من الموظفين المساهمة ببعض المال أيضًا.
ويتم تحديد المبلغ الذي يتقاضاه الشخص كل شهر عند التقاعد من معاشه التقاعدي من خلال صيغة معقدة تعتمد عادة على الراتب وسنوات الخدمة.
تضع خطة DC (مثل خطة 401 (ك) أو خطة تقاسم الأرباح) عمومًا عبء الادخار والاستثمار على الموظف، ويقرر صاحب العمل ما إذا كان سيساهم في حساب العامل ومقدار المساهمة. ومع ذلك، فإن الغالبية العظمى من الشركات تقدم مساهمات مطابقة تصل إلى نسبة معينة من راتب الموظف.
بعد ذلك، بمجرد التقاعد، يتعين على أولئك الموجودين في خطط العاصمة أن يقرروا كيفية استثمار أموالهم وتحديد المبلغ الذي يمكنهم سحبه سنويًا لضمان عدم نفاد أموالهم. وقد يفكرون أيضًا فيما إذا كان من المنطقي من الناحية المالية شراء راتب سنوي باهظ الثمن مع بعض أو كل مدخراتهم من أجل الحصول على راتب مضمون كل شهر.
بدأ العديد من أصحاب العمل في التحول إلى خطط 401 (ك) وخطط DC الأخرى في الثمانينيات.
كان أحد الأسباب هو التكلفة: فالالتزام بدفع أجور الموظفين لبقية حياتهم يمكن أن يكون مكلفًا ولا يمكن التنبؤ به.
“لعبت التكلفة دورًا مهمًا، لكن التأكد من التكلفة كان مهمًا أيضًا. وقال كريج كوبلاند، مدير أبحاث فوائد الثروة في معهد أبحاث مزايا الموظفين: “بموجب خطط DB، يمكن أن تتغير التكاليف اللازمة لتمويل الخطة كل عام اعتمادًا على معدلات العائد في الأسواق وزيادة طول العمر المتوقع”. “في بعض السنوات، لن تكون هناك حاجة إلى مساهمات، في حين أنها يمكن أن تكون كبيرة في العام التالي.”
وعلى النقيض من ذلك، أشار إلى أن تكاليف خطة العاصمة يمكن التنبؤ بها بشكل أكبر. “إنهم يدفعون مساهمات ورسوم إدارة الخطة كل عام، لكن تغيرات السوق (لا) تغير ما يتعين على الشركة دفعه”.
بالإضافة إلى ذلك، أضاف كوبلاند أن أصحاب العمل يتمتعون بمرونة أكبر في مقدار ما يدفعونه في حسابات العمال على أساس أرباح الشركة.
وأخيرا، يمكن للموظفين أن يأخذوا أي أموال لديهم في حساباتهم عند تغيير وظائفهم – بما في ذلك مساهمات صاحب العمل المطابقة التي تم استحقاقها. على النقيض من ذلك، إذا قطعوا مدة خدمتهم في وظيفة باستخدام خطة DB، فإنهم يخاطرون بتركهم بلا شيء إذا لم يصلوا إلى وقت الاستحقاق الكامل للخدمة المطلوبة، كما قال كوبلاند.
وأضاف أنه بالنسبة للعمال، فإن “الانتقال إلى خطط العاصمة زاد من تعقيد تمويل التقاعد”.
تحمل خطط المزايا المحددة وخطط المساهمة المحددة مخاطر مختلفة للمشاركين.
في ظل المعاشات التقاعدية التقليدية، لن يحصل العمال على الكثير مقابل خدمتهم عند التقاعد إلا إذا ظلوا مع نفس صاحب العمل لفترة طويلة جدًا. وحتى إذا فعلوا ذلك، فقد لا يستفيدون كثيرًا من الخطة إذا ماتوا بعد وقت قصير من تقاعدهم، لأن كل الخطط لا تسمح للعمال بترك معاشاتهم التقاعدية لأسرهم.
وإذا قرر صاحب العمل “التخلص من المخاطر” وبيع أصول والتزامات خطة DB الخاصة بهم إلى شركة تأمين، فسيظل العمال يحصلون على مدفوعات معاشاتهم التقاعدية ولكن هذه المدفوعات لم تعد تتمتع بنفس الحماية الفيدرالية، مثل حمايتهم من الدائنين في الولايات المتحدة. وأشار فريدمان إلى أنه في حالة تعرض المتقاعد لمشاكل مالية. وفي حالة إفلاس شركة التأمين، لن يتم دعم الخطة من قبل شركة ضمان معاشات التقاعد الفيدرالية. تحمي PBGC استحقاقات المعاشات التقاعدية وتستمر في دفع رواتب المتقاعدين في حالة إعسار صاحب العمل أو خطة DB الخاصة به. ولكن إذا تم بيع الخطة إلى شركة التأمين، فسيتم فقدان هذه الحماية. وبدلا من ذلك، سيحكم قانون الولاية كيفية معاملة المتقاعدين.
وفي الوقت نفسه، فإن المخاطر التي يتعرض لها الموظفون في خطة المساهمة المحددة كثيرة. قد لا يدخر العمال ما يكفي، وبالتالي قد يضطرون إلى العيش فقط من استحقاقات الضمان الاجتماعي الخاصة بهم، والتي تهدف فقط إلى استبدال جزء من دخل الفرد قبل التقاعد. فقد لا يستثمرون أموالهم بشكل جيد أو قد تنهار الأسواق في الوقت الخطأ – وخاصة في غضون خمس سنوات من تقاعد الشخص – مما يؤدي إلى انخفاض كبير في قيمة بيضهم. وإذا أخذوا الكثير من حساباتهم عند التقاعد فإنهم يخاطرون بنفاد أموالهم قبل وفاتهم.
إن مجرد الوصول إلى خطة التقاعد في مكان العمل لا يكفي لضمان تقاعد آمن. قد يتمكن العديد من العمال من الوصول إلى خطة 401 (ك) ولكنهم لا يكسبون ما يكفي من المال ليشعروا أنهم قادرون على المساهمة كثيرًا – إن وجد.
وجد تقرير حديث 401 (ك) من فانجارد أن متوسط الدخل للأشخاص الذين لديهم إمكانية الوصول إلى الخطة ولكنهم لم يشاركوا كان 42000 دولار فقط، مما يعني أن نصف غير المشاركين حصلوا على أقل من ذلك.
قال فريدمان، الذي أشار إلى أن مركز حقوق المعاشات التقاعدية يدعو إلى إنشاء خطط تقاعد في مكان العمل تجمع بين أفضل ميزات خطة DB وDC: “إن قانون 401(k) لا يناسب معظم الأمريكيين”.
وفي الوقت نفسه، هناك مجموعة أخرى من العمال الذين قد يجدون أنفسهم في صعوبات في سنواتهم الأكبر هم ما يقرب من 30٪ من العاملين في القطاع الخاص الذين لا يستطيعون الوصول إلى خطة DB أو DC في العمل.
وباستثناء بعض برامج الادخار التي تديرها الدولة والتي تهدف إلى مساعدتهم، فإن هؤلاء الموظفين يعملون بمفردهم على تجميع الأموال لزيادة استحقاقات الضمان الاجتماعي، دون مساعدة من أصحاب العمل.
– ساهم كريس إيزيدور من سي إن إن في إعداد هذا التقرير.
