احصل على ملخص المحرر مجانًا
تختار رولا خلف، رئيسة تحرير صحيفة الفاينانشال تايمز، قصصها المفضلة في هذه النشرة الأسبوعية.
فرضت الهيئة التنظيمية المالية في المملكة المتحدة غرامة قياسية قدرها 15 مليون جنيه إسترليني على شركة PwC لفشلها في تنبيه الهيئة الرقابية إلى نشاط احتيالي مشتبه به في London Capital & Finance، وهي مجموعة الاستثمار المنحلة الآن في قلب واحدة من أسوأ فضائح الادخار بالتجزئة في البلاد في السنوات الأخيرة.
قالت هيئة مراقبة السلوك المالي يوم الجمعة إنها فرضت غرامة قدرها 15 مليون جنيه إسترليني على شركة المحاسبة الأربع الكبرى بعد أن فشلت في إبلاغ الجهة التنظيمية باعتقادها بأن شركة LCF قد تكون متورطة في نشاط احتيالي.
وهذه هي المرة الأولى التي تفرض فيها هيئة مراقبة الخدمات المالية غرامة على شركة تدقيق وتأتي بعد أن فرضت هيئة الرقابة على المحاسبة غرامة قدرها 4.9 مليون جنيه إسترليني على شركة PwC في مايو/أيار بسبب إخفاقاتها في تدقيقها لشركة LCF في عام 2016.
وتعد الغرامة الجديدة أكبر عقوبة تنظيمية تفرض على شركة PwC في المملكة المتحدة، وأعلى بكثير من الغرامة القياسية السابقة البالغة 6.5 مليون جنيه إسترليني التي تلقتها من مجلس التقارير المالية في عام 2018 بسبب إخفاقاتها في تدقيقها على شركة البيع بالتجزئة BHS.
ووعدت شركة LCF ما يقرب من 12 ألف مستثمر فردي بعوائد مرتفعة من خلال “السندات الصغيرة” التي قدمتها الشركة، لكنها خسرت ما مجموعه 237 مليون جنيه إسترليني عندما انهارت في عام 2019. وقد تعرضت هيئة الخدمات المالية، التي نظمت الشركة ولكن ليس منتجاتها، للتوبيخ في مراجعة مستقلة لاحقة لفشلها في “الإشراف والتنظيم الفعال” لشركة LCF.
قالت الهيئة التنظيمية يوم الجمعة إن شركة PwC واجهت “قضايا كبيرة” أثناء تدقيقها لشركة LCF في عام 2016، بما في ذلك تصرف “شخص كبير” في شركة الاستثمار بعدوانية تجاه المدققين والمجموعة التي تقدم معلومات غير دقيقة ومضللة.
وأضافت أن تصرفات LCF، وأعمال التدقيق التي قامت بها PwC، دفعت شركة المحاسبة إلى الشك في أن LCF ربما تكون متورطة في نشاط احتيالي. ومع ذلك، فشلت شركة التدقيق في الإبلاغ عن هذه الشكوك إلى هيئة السلوك المالي في أقرب وقت ممكن، وهو ما قالت الهيئة التنظيمية إنه من واجبها القيام به. وفي النهاية، اقتنعت PwC بأن حسابات LCF لعام 2016 كانت دقيقة.
قالت تيريز تشامبرز، المديرة التنفيذية المشتركة لقسم الإنفاذ والإشراف على السوق في هيئة الخدمات المالية: “يلعب المدققون دورًا محوريًا في الحفاظ على نظافة أسواقنا. فهم يتمتعون بامتياز الوصول إلى المعلومات ويطلب منهم القانون الإبلاغ عن شكوك الاحتيال إلى هيئة الخدمات المالية.
“كانت هناك عدد من العلامات الحمراء التي دفعت شركة PwC إلى الشك في وجود احتيال. وكان ينبغي لها أن تتخذ إجراءات فورية بشأنها. ولكن فشلها في القيام بذلك حرم هيئة الخدمات المالية من معلومات حيوية محتملة.”
وأبلغت المحكمة العليا في فبراير/شباط أن شركة LCF أدارت “مخطط بونزي” حيث تم إنفاق الأموال التي تم جمعها على أقراط الماس والخيول والبنادق والعضوية في ملهى Annabel's الليلي في لندن.
وفي الوقت نفسه، حُكم على الرئيس التنفيذي السابق لشركة LCF، مايكل أندرو تومسون، العام الماضي بالسجن لمدة 10 أشهر مع وقف التنفيذ لخرقه أمر تقييدي صدر على حسابه المصرفي فيما يتعلق بتحقيق يجريه مكتب مكافحة الاحتيال الخطير، والذي لا يزال جارياً.
وقالت شركة برايس ووترهاوس كوبرز: “لقد توصلنا إلى تسوية مع هيئة الخدمات المالية لحل خرق الإبلاغ غير المقصود”.
ووجدت هيئة الخدمات المالية أن خرق شركة PwC “لم يكن متهورًا أو متعمدًا” وأن الشركة “لم تكن متورطة في سوء سلوك LCF”.
