هذه المقالة جزء من سلسلة Home School التي تقدمها Global News، والتي توفر للكنديين الأساسيات التي يحتاجون إلى معرفتها حول سوق الإسكان والتي لم يتم تدريسها في المدرسة.
إن مشتري المنازل المحتملين الذين يكافحون من أجل بناء الدفعة الأولى اللازمة لاقتحام سوق الإسكان الكندي الذي لا يمكن تحمله على نحو متزايد غالبا ما يحتاجون إلى كل خطوة يمكنهم الحصول عليها.
تلقي حلقة هذا الشهر من سلسلة Home School نظرة على حساب مسجل جديد يسعى إلى جعل عملية الادخار لشراء منزل أول أسهل قليلًا.
يقول بات جايلز، نائب رئيس الادخار والاستثمار في بنك TD Bank، لـ Global News إن حساب توفير المنزل الأول (FHSA) هو “ضرورة مطلقة” للمشترين المحتملين بفضل المزايا الضريبية التي تأتي مع أداة الادخار .
“إنه حقًا أمر لا يحتاج إلى تفكير بالنسبة لأي مشتري منازل لأول مرة. يقول: “إن حساب التوفير المنزلي الأول هو شيء يجب عليك الحصول عليه”.
تقول الحكومة الفيدرالية إن أكثر من نصف مليون كندي قد فتحوا FHSA اعتبارًا من يناير مع عرض الحساب لمدة تقل عن عام.
ولكن على الرغم من الفرص التي توفرها إدارة الخدمات المالية الفيدرالية، فإن كيفية استخدام المشترين المحتملين للحساب يمكن أن تأتي مع مخاطر مثل أي استراتيجية استثمار أخرى. فيما يلي خمسة أشياء يجب على مشتري المنازل المحتملين معرفتها قبل فتح FHSA الخاص بهم.
تسمح FHSA لأصحاب الحسابات بتوفير ما يصل إلى 8000 دولار من المدخرات سنويًا، وما يصل إلى 40000 دولار على مدى خمس سنوات. تبدأ غرفة المساهمة في النمو في السنة الأولى التي يتم فيها فتح FHSA.
هذه الأموال معفاة من الضرائب عند الدخول والخروج، مما يعني أن المساهمات يمكن أن تعتبر بمثابة خصومات على ضريبة الدخل ولا تخضع للضريبة عند سحبها مقابل دفعة أولى على منزل مؤهل.
يقول جايلز إن FHSA هي “الأفضل في كلا العالمين”، حيث تتصرف الصناديق مثل خطة مدخرات التقاعد المسجلة (RRSP) عند الدخول وحساب التوفير المعفى من الضرائب (TFSA) عند الخروج.
يمكن أن تستمر الأموال الموجودة في الحساب في النمو معفاة من الضرائب لمدة تصل إلى 15 عامًا، وعند هذه النقطة يجب سحب الأموال أو تحويلها إلى RRSP. إذا تم سحبها ولم يتم استخدامها لشراء منزل، تتم إضافة هذه الأموال إلى دخلك الخاضع للضريبة لهذا العام.
قد لا يتمكن بعض المشترين المحتملين الذين يدخرون لشراء منزل من الوصول إلى الحد المطلوب لشراء منزل في الحي الذي يرغبون فيه، أو قد يقررون أن ملكية المنزل ليست في النهاية مناسبة لهم.
يقول شانون تيريل، الكاتب الرئيسي والمتحدث الرسمي باسم NerdWallet Canada، إن الكنديين المهتمين بملكية المنازل ولكنهم غير متأكدين مما إذا كان الأمر مناسبًا لهم أم لا، يجب عليهم الاستمرار في فتح الحساب والبدء في بناء غرفة المساهمة الخاصة بهم.
“نحن نرى الكثير من المزايا الضريبية من هذا الحساب، حتى لو مرت 15 عامًا، فإن الأموال لا تزال ملكك. وتقول: “إن مكاسب الاستثمار لا تزال ملكك”. “نحتاج فقط إلى أن نكون إستراتيجيين بشأن كيفية إخراجهم من الحساب وما نفعله معهم في المستقبل.”
لا يتم حجز حساب توفير المنزل الأول للمشترين لأول مرة. أنت مؤهل لفتح FHSA إذا كنت مقيمًا كنديًا وعمرك 18 عامًا (19 في بعض المقاطعات) أو أكبر، ولكن أقل من 71 عامًا. كما يجب ألا تعيش في منزل مملوك لك أو لزوجتك في العام الذي قمت بفتح الحساب أو أي من السنوات الأربع السابقة.
يوضح تيريل أن هذا يعني أن الكنديين الذين امتلكوا منزلهم لكنهم باعواه منذ أكثر من خمس سنوات، أو يمتلكون العقار حاليًا ولكنهم لا يعيشون فيه كمقر إقامتهم الرئيسي، مؤهلون لفتح FHSA.
الأخبار والرؤى المالية تصل إلى بريدك الإلكتروني كل يوم سبت.
وهذا يفتح الحساب لأي شخص يمتلك عقارًا ويؤجره، ولكنه يستأجر أيضًا نفسه، على سبيل المثال.
تعمل FHSA مثل الحسابات المسجلة الأخرى، حيث يمكن الاحتفاظ بالأموال فقط في حساب توفير عالي الفائدة أو كوسيلة للأوراق المالية والاستثمارات الأخرى.
وهذا يمنح الأموال الموجودة داخل FHSA فرصة للنمو بناءً على الاستثمارات التي تختارها. لكن أنواع الأوراق المالية التي يختارها المدخر ستعتمد على المدة التي يعتقد أنها بحوزته قبل أن يشتري منزله. بالنسبة للمشترين الذين يعتقدون أن لديهم أكثر من خمس سنوات من الوقت للسماح لمدخراتهم بالنمو نحو الدفعة الأولى، يقول جايلز إنه من المعقول وضع هذه الأموال في سوق الأسهم لتحقيق مكاسب طويلة الأجل يمكنها التغلب على التقلبات.
ويقول: “في تلك الحالات، يكون من المنطقي تمامًا المشاركة في السوق”.
لكن المشترين الذين قد يكونون بالفعل قريبين من تحقيق هدف مدخراتهم ولا يفصلهم سوى عام أو عامين عن الشراء قد لا يرغبون في التفكير مرتين قبل وضع أموالهم في صناديق الاستثمار المشتركة، كما يشير جايلز، نظرًا لخطر سحب الفرد لمدخراته خلال هذه الفترة. الانكماش في السوق ولا يحقق أهدافهم الادخارية.
في هذه الحالات، أو بالنسبة للمدخرين الذين لديهم قدرة أقل على تحمل المخاطر بشكل عام، قد تكون إدارة الخدمات الصحية المالية (FHSA) أكثر ملاءمة مع خيارات أكثر تحفظًا: شهادات الاستثمار المضمونة (GICs) أو حسابات التوفير بمعدل فائدة محدد.
يقول جايلز: “يختلف الوضع من شخص لآخر، وعليك أن تأخذ في الاعتبار الأفق الزمني”.
يمكن للفرد فتح عدة FHSAs في مؤسسات مالية مختلفة، طالما أن هذا الشخص لا يتجاوز حدود المساهمة السنوية أو مدى الحياة للحسابات.
لا يوجد خيار حساب مشترك لـ FHSA، مما يعني أنه لا يمكن للزوجين إنشاء حساب واحد بمزايا ضريبية مشتركة.
ومع ذلك، يمكن استخدام الأموال من حسابات FHSA المتعددة لشراء منزل واحد. بالنسبة لبعض الأسر، يعني ذلك أن الحد الأقصى للمساهمة الذي يصل إلى 80 ألف دولار، بالإضافة إلى أي فوائد ومكاسب استثمارية، يمكن أن يذهب إلى الدفعة الأولى.
بلغت الدفعات المقدمة اللازمة لشراء منزل متوسط في تورونتو وفانكوفر أكثر من 200 ألف دولار في الربع الأخير من عام 2023، وفقًا لمؤشر القدرة على تحمل تكاليف السكن الصادر عن البنك الوطني الكندي.
لكن العقارات السكنية النموذجية في أغلى مدينتين في كندا، والمنازل المتوسطة خارج تلك الأسواق، تكون ميسورة التكلفة نسبيًا. وقال البنك إن الحد الأدنى لمبالغ الدفعة الأولى يتراوح بين ما يقل قليلاً عن 20 ألف دولار في وينيبيج أو مدينة كيبيك إلى ما يقرب من 70 ألف دولار في هاميلتون، أونتاريو.
لا يقتصر أيضًا مشتري المنازل الذين لديهم FHSA على استخدام هذا الحساب لتمويل عملية الشراء. يمكن استخدام FHSA بالتنسيق مع الأموال المقدمة من TFSA وكذلك مع خطة مشتري المنازل (HBP).
يسمح برنامج HBP للأفراد بسحب ما يصل إلى 35000 دولار معفاة من الضرائب من برنامج RRSP مقابل دفعة أولى، بشرط أن يتم سداد الأموال مرة أخرى إلى الحساب على مدار 15 عامًا.
يلاحظ جايلز أن تعظيم مساحة المساهمة في FHSA في سنة معينة، بالإضافة إلى المساهمة في RRSP وTFSA، ليس دائمًا أمرًا واقعيًا بالنسبة لأصحاب المنازل الطموحين. ويقول إن هذا ينطبق بشكل خاص على حاملي FHSA، الذين تقل أعمارهم عن 60 في المائة منهم في بنك TD Bank تحت سن الثلاثين.
“أعتقد أنه من المهم أن ندرك أنه في تلك المرحلة من الحياة سيكون لديك أولويات متنافسة على دولاراتك، سواء الادخار على المدى القصير أو على المدى الطويل. ولذا فإن الأمر كله يتعلق بالتوازن.
ويضيف تيريل أن الدفعة الأولى ليست هي الشيء الوحيد الذي يحتاج المشترون إلى الاستعداد ليكونوا مستعدين ماليًا لشراء منزل.
يجب على الكنديين أن يفكروا في “جدارتهم الائتمانية” أيضًا، والتأكد من أنهم يسددون الديون بحيث عندما يكونون مستعدين لشراء وصرف أموال إدارة الإسكان الفدرالية الخاصة بهم، فإن المقرض الخاص بهم سوف يؤهلهم للحصول على مبلغ الرهن العقاري الذي يحتاجون إليه .
وتقول: “سيساعد ذلك المقرضين على رؤيتك كمرشح أكثر قابلية للتطبيق للحصول على الرهن العقاري، ومن المحتمل أن يقدموا لك سعر فائدة أقل، مما سيوفر لك المزيد من المال في المستقبل”.
بمجرد أن يفتح شخص ما حساب FHSA، في موسم الضرائب، سيصدر المقرض قسيمة T4FHSA تحتوي على سجلات جميع المساهمات والمعاملات التي تمت في السنة الضريبية السابقة.
يُتوقع من الأفراد بعد ذلك ملء الجدول 15 بشأن إقرارات ضريبة الدخل الخاصة بهم لتسجيل مساهماتهم القابلة للخصم والحصول على استرداد الضريبة، إن أمكن. تقول وكالة الإيرادات الكندية أنه يجب ملء هذا القسم من الإقرار حتى لو لم يتم تقديم أي مساهمات إلى الحساب في السنة الضريبية السابقة.
تكون المساهمات في FHSA بشكل عام قابلة للخصم من الضرائب ولكن التحويلات من الحساب إلى RRSP ليست كذلك.
يمكن لصاحب الحساب أيضًا اختيار عدم المطالبة بخصومات FHSA للسنة الضريبية التي حدثت فيها، ويمكن ترحيلها والمطالبة بها في السنوات المقبلة إذا رغبت في ذلك.
